LA FOSFORERA

BALANCE GENERAL

ACTIVOS CORRIENTES AÑO 1 AÑO 2 PASO 1

CAJA Y BANCOS $ 80,000,000 $ 70,000,000 40,000,000

CLIENTES $ 44,000,000 $ 40,000,000 - 4,000,000
INVERSIONES $ 30,000,000 $ 36,000,000 6,000,000
INVENTARIOS $ 140,000,000 $ 150,000,000 10,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 14,000,000 $ 8,000,000 - 6,000,000

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 308,000,000 304,000,000

ACTIVOS NO CORRIENTES AÑO 1 AÑO 2

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 851,000,000 $ 850,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA -$ 175,000,000 -$ 160,000,000

TOTAL ACTIVOS NO CORRINETES 676,000,000 690,000,000 14,000,000

TOTAL ACTIVOS 984,000,000 994,000,000

 LA FOSFORERA
BALANCE GENERAL

PASO 2 PASIVOS CORRIENTES AÑO 1

OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO $ 24,000,000
F PROVEEDORES $ 30,000,000
F IMPUESTO POR PAGAR $ 42,800,000
A CUENTAS POR PAGAR $ 63,200,000
A TOTAL PASIVOS CORRIENTES 160,000,000
F

PASIVOS NO CORRIENTES AÑO 1

OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO $ 216,000,000
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 216,000,000

TOTAL PASIVOS 376,000,000

PATRIMONIO AÑO 1
A CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 480,000,000
UTILIDADES ACUMULADAS $ 85,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 18,000,000
RESERVAS $ 25,000,000
TOTAL PATRIMONIO 608,000,000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO = 984,000,000

 CONCEPTO AUMENTOS DISMINUCION
ACTIVOS A F
PASIVOS F A
PATRIMONIO F A
AÑO 2 PASO 1 PASO 2
$ 20,000,000 -$ 4,000,000 A
$ 28,000,000 -$ 2,000,000 A
$ 35,000,000 -$ 7,800,000 A
$ 65,000,000 $ 1,800,000 F
148,000,000

AÑO 2
$ 180,000,000 -$ 36,000,000 A
180,000,000

328,000,000

AÑO 2
$ 516,000,000 $ 36,000,000 F
$ 87,100,000 $ 2,100,000 F
$ 32,500,000 $ 14,500,000 F
$ 30,400,000 $ 5,400,000 F
666,000,000

994,000,000

-
 COMPAÑÍA FOSFORERA LIMITADA
ESTADO DE RESULTADOS
31 DICIEMBRE DE 2022
AÑO 2
Ingresos Operacionales $210,000,000
Devol.Rebajas y Descuento $0
Ingresos Netos $210,000,000
CMV $124,000,000
UBV $86,000,000

GASTOS ORDINARIOS
ADM $34,000,000
Personal $10,000,000
Arrendamientos $4,000,000
Depreciación $4,000,000
Servicios Públicos $6,000,000
Amortizaciones $6,000,000
Diversos $4,000,000

VENTAS
Personal
Comisiones
Arriendos
Publicidad

UTILIDAD OPERACIONAL $52,000,000

RIF
Ingresos Financieros

Ingresos No Ordinarios $6,000,000

Venta P.P y E $6,000,000

Gastos No Ordinarios $8,000,000

UAI $50,000,000
Impuestos
Impuesto de Renta $17,500,000
Utilidad Neta $32,500,000
 ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO VALOR
Ingresos Operacionales 210
Costos de ventas 124
Gastos de Personal -10
Amortización diferidos -6
Depreciaciones -4
Arrendamientos -4
Gastos de Servicios -6
Diversos -4
Ingresos no operacionales 6
Gastos no Operacionales -8
IMPUESTO DEL 35% 17.50
 FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
DISMINUCION
DISMINUCION
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO

FUENTES OPERATIVAS
CLIENTES

TOTAL FUENTES OPERATIVAS

APLICACIONES OPERATIVAS
INVENTARIOS
PROVEEDORES
IMPUESTO POR PAGAR

TOTAL APLICACIONES OPERATIVAS

VARIACIÓN KTNO

FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
DISMINUCION
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO

DEPURACIONES
CUENTA A DEPURAR
OBLIGACIONES FINANCIERAS L.P
 FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
DISMINUCION
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO

CUENTA A DEPURAR
OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P

FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
DISMINUCION
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
DISMINUCION
AUMENTO
AUMENTO

CUENTA A DEPURAR
Utilidad del Ejercicio
Utilidades Acumuladas
Reserva Legal

FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
DISMINUCION
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
DISMINUCION

CUENTA A DEPURAR
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA

FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
AUMENTO
DISMINUCION
AUMENTO

AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
DISMINUCION

CUENTA A DEPURAR
DIFERIDOS

FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
AUMENTO
DISMINUCION
AUMENTO

AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
DISMINUCION

CUENTA A DEPURAR
CAPITAL SUCRITO
 FUENTES
EFECTO
DISMINUCION
AUMENTO
DISMINUCION
AUMENTO

AUMENTO
AUMENTO
AUMENTO
DISMINUCION

PASO 6

FUENTES
EFECTO
FUENTE CORTO
FUENTE CORTO
GIFS
GIFS
FUENTE LARGO
GIFS
GIFS
GIFS
FUENTE CORTO
GIFS

FUENTE CORTO
FUENTE LARGO
GIFS
 FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
CLIENTES $ 4,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 6,000,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 36,000,000
UTILIDADES ACUMULADAS $ 2,100,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 14,500,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
RESERVAS $ 5,400,000
SUMAS IGUALES $ 79,800,000

FUENTES OPERATIVAS
$ 4,000,000

$ 4,000,000

APLICACIONES OPERATIVAS
$ 10,000,000
$ 2,000,000
$ 7,800,000

$ 19,800,000

$ 15,800,000

FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 6,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 36,000,000
UTILIDADES ACUMULADAS $ 2,100,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 14,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
SUMAS IGUALES $ 75,800,000

SALDO DEL AÑO 1 AUMENTOS

$ 216,000,000
 FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 6,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 36,000,000
UTILIDADES ACUMULADAS $ 2,100,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 14,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
SUMAS IGUALES $ 75,800,000

SALDO DEL AÑO 1 AUMENTOS

$ 24,000,000 $ 15,000,000

FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 6,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 36,000,000
UTILIDADES ACUMULADAS $ 2,100,000
PRESTAMO A OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P $ 15,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 14,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
SUMAS IGUALES $ 90,800,000

SALDO DEL AÑO 1 AUMENTOS

$ 18,000,000 $ 32,500,000
$ 85,000,000 $ 12,600,000
$ 25,000,000 $ 5,400,000

FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 6,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
CAPITAL SUSCRITO $ 36,000,000
DISTRIBUCION UTILIDADES ACUMULADAS $ 12,600,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 32,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
PRESTAMO A OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P $ 15,000,000
SUMAS IGUALES $ 119,300,000

SALDO DEL AÑO 1 AUMENTOS

$ 851,000,000 $ 43,000,000
-$ 175,000,000 -$ 4,000,000

FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 6,000,000
CAPITAL SUSCRITO $ 36,000,000
VENTA DE EQUIPO $ 44,000,000
DISTRIBUCION UTILIDADES ACUMULADAS $ 12,600,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 32,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
PRESTAMO A OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P $ 15,000,000
GASTO DEPRECIACION $ 4,000,000
SUMAS IGUALES $ 167,300,000

SALDO DEL AÑO 1 AUMENTOS

$ 14,000,000

FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
GASTO AMORTIZACION $ 6,000,000
CAPITAL SUSCRITO $ 36,000,000
VENTA DE EQUIPO $ 44,000,000
DISTRIBUCION UTILIDADES ACUMULADAS $ 12,600,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 32,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
PRESTAMO A OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P $ 15,000,000
GASTO DEPRECIACION $ 4,000,000
SUMAS IGUALES $ 167,300,000

SALDO DEL AÑO 1 AUMENTOS

$ 480,000,000 $ 50,000,000
 FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
GASTO AMORTIZACION $ 6,000,000
CAPITAL SUSCRITO $ 50,000,000
VENTA DE EQUIPO $ 44,000,000
DISTRIBUCION UTILIDADES ACUMULADAS $ 12,600,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 32,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
PRESTAMO A OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P $ 15,000,000
GASTO DEPRECIACION $ 4,000,000
SUMAS IGUALES $ 181,300,000

FUENTES
CUENTA VALOR
CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
GASTO AMORTIZACION $ 6,000,000
INGRESO DE SOCIOS $ 50,000,000
VENTA DE EQUIPO $ 44,000,000
DISTRIBUCION UTILIDADES ACUMULADAS $ 12,600,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 32,500,000
RESERVAS $ 5,400,000
PRESTAMO A OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P $ 15,000,000
GASTO DEPRECIACION $ 4,000,000
SUMAS IGUALES $ 181,300,000

depreciacion, amortización, deterioro y patrimonio

 APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES
AUMENTO INVENTARIOS
AUMENTO ACTIVO NO CORRIENTE
DISMINUCION OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
DISMINUCION PROVEEDORES
DISMINUCION IMPUESTO POR PAGAR
DISMINUCION OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

SUMAS IGUALES

APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES
VARIACION KTNO

AUMENTO ACTIVO NO CORRIENTE

DISMINUCION OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
DISMINUCION OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

SUMAS IGUALES

DISMINUCIONES SALDO FINAL 2

$ 36,000,000 $ 180,000,000
 APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES
VARIACION KTNO

AUMENTO ACTIVO NO CORRIENTE

DISMINUCION OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
DISMINUCION ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P

SUMAS IGUALES

DISMINUCIONES SALDO FINAL 2

$ 19,000,000 $ 20,000,000

APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES
VARIACION KTNO

AUMENTO ACTIVO NO CORRIENTE

AUMENTO ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P

DISMINUCION ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P

SUMAS IGUALES

DISMINUCIONES SALDO FINAL 2

$ 18,000,000 $ 32,500,000
$ 10,500,000 $ 87,100,000
$ 30,400,000

APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES
VARIACION KTNO

AUMENTO ACTIVO NO CORRIENTE

AUMENTO ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P
DISMINUCION ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO
 PAGO DE DIVIDENDOS
SUMAS IGUALES

DISMINUCIONES SALDO FINAL 2

$ 44,000,000 $ 850,000,000
-$ 19,000,000 -$ 160,000,000

APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES

VARIACION KTNO
AUMENTO COMPRA DE TERRENO
DEPRECIACION ACUMULADA DE VENTA EQUIPO
AUMENTO ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P
DISMINUCION ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO

PAGO DE DIVIDENDOS
SUMAS IGUALES

DISMINUCIONES SALDO FINAL 2

$ 6,000,000 $ 8,000,000

APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES

VARIACION KTNO
AUMENTO COMPRA DE TERRENO
DEPRECIACION ACUMULADA
AUMENTO ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P
DISMINUCION ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO

PAGO DE DIVIDENDOS
SUMAS IGUALES

DISMINUCIONES SALDO FINAL 2

$ 14,000,000 $ 516,000,000
 APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES

VARIACION KTNO
AUMENTO COMPRA DE TERRENO
DEPRECIACION ACUMULADA
AUMENTO ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P
DISMINUCION ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO
RETIRO DE SOCIO
PAGO DE DIVIDENDOS
SUMAS IGUALES

APLICACIONES
EFECTO CUENTA
AUMENTO INVERSIONES

VARIACION KTNO
AUMENTO COMPRA DE TERRENO
DEPRECIACION ACUMULADA
AUMENTO ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P
DISMINUCION ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO
RETIRO DE SOCIO
PAGO DE DIVIDENDOS
SUMAS IGUALES

APLICACIONES CORTO
APLICACIONES LARGA
KTNO
PAGO DE DIVIDENDOS
VALOR
$ 6,000,000
$ 10,000,000
$ 14,000,000
$ 4,000,000
$ 2,000,000
$ 7,800,000
$ 36,000,000

$ 79,800,000

VALOR
$ 6,000,000
$ 15,800,000

$ 14,000,000
$ 4,000,000
$ 36,000,000

$ 75,800,000

PRUEBA Las cuentas a depurar para el ejercicio de Fosforera son las siguientes:
$ 180,000,000
 1. Propiedad planta y equipo más depreciación
2. Obligaciones financieras largo plazo
3. Obligaciones financieras corto plazo
VALOR 4. Capital suscrito y pagado
$ 6,000,000 5. Utilidad del ejercicio, reservas y utilidad acumulada
$ 15,800,000 6. Diferidos

$ 14,000,000
$ 4,000,000
$ 36,000,000

$ 75,800,000

PRUEBA
$ 20,000,000

VALOR
$ 6,000,000
$ 15,800,000

$ 14,000,000
$ 19,000,000

$ 36,000,000

$ 90,800,000

PRUEBA
$ 32,500,000
$ 87,100,000
$ 30,400,000

VALOR
$ 6,000,000
$ 15,800,000

$ 14,000,000
$ 19,000,000
$ 36,000,000
$ 18,000,000
$ 10,500,000
$ 119,300,000

PRUEBA
$ 850,000,000
-$ 160,000,000

VALOR
$ 6,000,000

$ 15,800,000
$ 43,000,000
$ 19,000,000
$ 19,000,000
$ 36,000,000
$ 18,000,000

$ 10,500,000
$ 167,300,000

PRUEBA
$ 8,000,000

VALOR
$ 6,000,000

$ 15,800,000
$ 43,000,000
$ 19,000,000
$ 19,000,000 Las cuentas a depurar para el ejercicio de Fosforera son las siguientes:
$ 36,000,000
$ 18,000,000 1. Propiedad planta y equipo más depreciación

$ 10,500,000 2. Obligaciones financieras largo plazo

$ 167,300,000 3. Obligaciones financieras corto plazo
4. Capital suscrito y pagado
5. Utilidad del ejercicio, reservas y utilidad acumulada
PRUEBA 6. Diferidos
$ 516,000,000
 CONCEPTO AUMENTOS DISMINUCION
VALOR ACTIVOS A F
$ 6,000,000 PASIVOS F A

$ 15,800,000 PATRIMONIO F A
$ 43,000,000
$ 19,000,000
$ 19,000,000
$ 36,000,000
$ 18,000,000
$ 14,000,000
$ 10,500,000
$ 181,300,000

VALOR
$ 6,000,000 APLICACIONES CORTO

$ 15,800,000 KTNO
$ 43,000,000 APLICACIONES LARGA
$ 19,000,000 APLICACIONES LARGA
$ 19,000,000 APLICACIONES CORTO
$ 36,000,000 APLICACIONES LARGA
$ 18,000,000 APLICACIONES LARGA
$ 14,000,000 APLICACIÓN LARGA
$ 10,500,000 PAGO DE DIVIDENDOS
$ 181,300,000
X
X
X
X
X
X
X
 COMPAÑÍA FOS
INFORME DE
AÑO

FUENTES CORTO PLAZO

CAJA Y BANCOS $ 10,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,800,000
PRESTAMO A C.P $ 15,000,000
TOTAL FUENTES CP $26,800,000

FUENTES LARGO PLAZO

VENTA DE EQUIPO $ 44,000,000

TOTAL FUENTES LP $44,000,000

GIF
GASTO AMORTIZACION $ 6,000,000
INGRESA SOCIO $ 50,000,000
DISTRIBUCION UTILIDADES ACUMUL $ 12,600,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 32,500,000

RESERVAS $ 5,400,000
GASTO DEPRECIACION $ 4,000,000
TOTAL GIFS $110,500,000

TOTAL FUENTES $181,300,000

 COMPAÑÍA FOSFORERA LIMITADA
INFORME DE FUENTES Y USOS
AÑO 1 Y 2

APLICACIONES CORTO PLAZO

INVERSIONES
ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P

TOTAL APLICACIONES CP

APLICACIONES LARGO PLAZO

COMPRA DE TERRENO
DEPRECIACION ACUMULADA
ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P
RETIRO DE SOCIO
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO

TOTAL APLICACIONES LP
PAGO DE DIVIDENDOS

VARIACION KTNO
TOTAL APLICACIONES
$ 6,000,000
$ 19,000,000

$25,000,000

$ 43,000,000
$ 19,000,000
$ 36,000,000
$ 14,000,000
$ 18,000,000

$130,000,000
$ 10,500,000

$ 15,800,000
$181,300,000
 COM
INFO

FUENTES CORTO PLAZO

CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR PAGAR
PRESTAMO A C.P
TOTAL FUENTES CP

FUENTES LARGO PLAZO

VENTA DE EQUIPO

TOTAL FUENTES LP

GIF
GASTO AMORTIZACION
INGRESA SOCIO
DISTRIBUCION UTILIDADES A RESERVAS
UTILIDAD DEL EJERCICICO
AUMENTAN LAS UTILIDADES ACUMULADAS

GASTO DEPRECIACION
TOTAL GIFS

TOTAL FUENTES

COM
INFO

FUENTES CORTO PLAZO

CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR PAGAR

TOTAL FUENTES CP

FUENTES LARGO PLAZO

VENTA DE EQUIPO
CUENTAS POR PAGAR

TOTAL FUENTES LP

GIF
GASTO AMORTIZACION
INGRESA SOCIO
DISTRIBUCION DE UTILIDAD A RESERVAS
UTILIDAD DEL EJERCICICO

AUMENTA LAS UTILIDADES ACUMULADAS

GASTO DEPRECIACION

TOTAL GIFS

TOTAL FUENTES
 COMPAÑÍA FOSFORERA LIMITADA
INFORME DE FUENTES Y USOS
AÑO 1 Y 2

$ 10,000,000
$ 1,800,000
$ 15,000,000
$26,800,000

$ 44,000,000

$44,000,000

$ 6,000,000
$ 50,000,000
$ 5,400,000
$ 32,500,000
$ 12,600,000

$ 4,000,000
 $110,500,000

$181,300,000

COMPAÑÍA FOSFORERA LIMITADA

INFORME DE FUENTES Y USOS
AÑO 1 Y 2

$ 10,000,000
$ 1,800,000

$11,800,000

$ 44,000,000
$ 1,800,000

$45,800,000

$ 6,000,000
$ 50,000,000
$ 5,400,000
$ 32,500,000

$ 12,600,000

$ 4,000,000

$110,500,000

$168,100,000
COMPAÑÍA FOSFORERA LIMITADA
INFORME DE FUENTES Y USOS
AÑO 1 Y 2

APLICACIONES CORTO PLAZO

INVERSIONES
ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P

TOTAL APLICACIONES CP

APLICACIONES LARGO PLAZO

COMPRA DE TERRENO
DEPRECIACION ACUMULADA
ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P
RETIRO DE SOCIO
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO

TOTAL APLICACIONES LP
PAGO DE DIVIDENDOS

VARIACION KTNO
 TOTAL APLICACIONES

COMPAÑÍA FOSFORERA LIMITADA

INFORME DE FUENTES Y USOS
AÑO 1 Y 2

APLICACIONES CORTO PLAZO

INVERSIONES
ABONO OBLIGACIONES FINANCIERAS A C.P

TOTAL APLICACIONES CP

APLICACIONES LARGO PLAZO

COMPRA DE TERRENO

ABONO A OBLIGACIONES FINANCIERAS A L.P

RETIRO DE SOCIO
DISTRIBUCION UTILIDAD EJERCICIO

TOTAL APLICACIONES LP
PAGO DE DIVIDENDOS
VARIACION KTNO

TOTAL APLICACIONES
-$23,800,000
$ 6,000,000
$ 19,000,000

$25,000,000

$ 43,000,000
$ 19,000,000
$ 36,000,000
$ 14,000,000
$ 18,000,000

$130,000,000
$ 10,500,000

$ 15,800,000
 $181,300,000

$ 6,000,000
$ 19,000,000

$25,000,000

$ 43,000,000

$ 36,000,000
$ 14,000,000

$93,000,000
$ 10,500,000
$ 15,800,000

$144,300,000
 COMPAÑÍA FOSFORERA LIMITADA
ESTADO DE VARIACION DE CAPITAL
30 DICIEMBRE 2021 - 30 DICIEMBRE 2022

Saldo 1 Aumentos
APORTE SOCIAL 480,000,000 $ 50,000,000
RESERVA LEGAL 25,000,000 $ 5,400,000
UTILIDAD EJERCICIO 18,000,000 $ 32,500,000
UTILIDAD ACUMULADA 85,000,000 $ 12,600,000
Total $ 608,000,000 $ 100,500,000

PATRIMONIO AÑO 1 AÑO 2

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 480,000,000 $ 516,000,000
UTILIDADES ACUMULADAS $ 85,000,000 $ 87,100,000
UTILIDAD DEL EJERCICICO $ 18,000,000 $ 32,500,000
RESERVAS $ 25,000,000 $ 30,400,000
TOTAL PATRIMONIO 608,000,000 666,000,000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO = 608,000,000 666,000,000

NOTA CREADA: SE RETIRA SOCIO POR $14.000.000

RA LIMITADA
N DE CAPITAL
DICIEMBRE 2022
Buenas noches, adjunto bala
Disminuciones Saldo 2
$ 14,000,000 $ 516,000,000 1. La empresa ven
$ 30,400,000 3. Le desembolsar
$ 18,000,000 $ 32,500,000 4. Ingresó un nue
$ 10,500,000 $ 87,100,000 5. La utilidad del a
$ 42,500,000 $ 666,000,000 6. La utilidad del a
7. Se pagan divide
8. Los diferidos se

Las cuentas a depurar para e

1. Propiedad plan
2. Obligaciones fin
3. Obligaciones fin
4. Capital suscrito
5. Utilidad del eje
6. Diferidos
uenas noches, adjunto balance general comparativo de fosforera y estado de resultados con las siguientes notas:

1. La empresa vendió un equipo por $50 millones que tenía un valor en libros así Valor de compra $44, depreciación acumulada $
3. Le desembolsaron préstamo a corto plazo por $15
4. Ingresó un nuevo socio con $50
5. La utilidad del año 1 se distribuyó de la siguiente forma: $12.6 en utilidades acumuladas y $5.4 en reservas
6. La utilidad del año 2 es $32.5
7. Se pagan dividendos por $10.5
8. Los diferidos se amortizaron ¿

as cuentas a depurar para el ejercicio de Fosforera son las siguientes:

1. Propiedad planta y equipo más depreciación

2. Obligaciones financieras largo plazo
3. Obligaciones financieras corto plazo
4. Capital suscrito y pagado
5. Utilidad del ejercicio, reservas y utilidad acumulada
6. Diferidos
a $44, depreciación acumulada $19

en reservas
COMPAÑÍA FOSFORERA LTDA
CIFRAS EN MILLONES

BALANCE GENERAL
CONCEPTO AÑO1 AÑO 2
UTILIDADES ACUMULADAS 85 87.1
UTILIDAD DEL EJERCICICO 18 33
RESERVAS 25 30.4
PROVEEDORES 30 28
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 851 850
OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 216 180
OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 24 20
INVERSIONES 30 36
INVENTARIOS 140 150
IMPUESTO POR PAGAR 42.8 35
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 14 8
DEPRECIACION ACUMULADA -175 -160
CUENTAS POR PAGAR 63.2 65
CLIENTES 44 40
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 480 516
CAJA Y BANCOS 80 70
 ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO VALOR
Ingresos Operacionales 210
Costos de ventas 124
Gastos de Personal -10
Amortización diferidos -6
Depreciaciones -4
Arrendamientos -4
Gastos de Servicios -6
Diversos -4
Ingresos no operacionales 6
Gastos no Operacionales -8
IMPUESTO DEL 35% 17.50