Corporación Universitaria Minuto de

Dios – UNIMINUTO
Programa de Contaduría Pública
Electrodomesticos LADA SAS
DECLLARANTES DE IVA

EL 12 DE ENERO AÑO 2023 SE CONSTITUYE LA SOCIEDAD COMERCIALIZADORA ELECTRODOMESTICOS LADA SAS NIT 891.450.341 CON LOS S

INVENTARIO: PERMANENTE

ASIENTOS
DEBITO CREDITO
EJERCICIO 1 CONSTITUCION
110501 CAJA $ 150,000,000.00
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPR $ 80,000,000.00
3115 APORTES SOCIALES $ 230,000,000.00
$ 230,000,000.00 $ 230,000,000.00
EJERCICIO 2 LA EMPRESA REALIZA UNA COMPRA DE MERCANCIA A PROVEEDOR ZZZ POR VALOR DE 15.000.0000 + IVA PAGA 50% DE CONTADO Y EL RESTO A CREDITO
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPR $ 15,000,000.00
240801 IVA $ 2,850,000.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 375,000.00
2205 PROVEEDORES $ 8,737,500.00
110501 CAJA $ 8,737,500.00
$ 17,850,000.00 $ 17,850,000.00
EJERCICIO 3 LA EMPRESA REALIZA UNA COMPRA DE EQUIPOS DE OFICINA A LA EMPRESA TTT SAS POR VALOR DE 30.000,000 IVA INCLUIDO PAGA DE CONTADO
1520 MAQUINRIA Y EQUIPO $ 25,210,084.03
240801 IVA $ 4,789,915.97
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 630,252.10
110501 CAJA $ 29,369,747.90
$ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00
EJERCICIO 4 LA EMPRESA REALIZA UNA VENTA DE 3 NEVERAS POR VALOR DE 3.000,000 + IVA C/U A DE CONTADO
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 9,000,000.00
240801 IVA $ 1,710,000.00
 1355 RETENCION EN LA FUENTE $ 225,000.00
110501 CAJA $ 10,485,000.00
$ 10,710,000.00 $ 10,710,000.00
EJERCICIO 5 SE REALIZO UN PAGO DE SERVICIOS DE LOCAL POR VALOR DE 5,000,000
236525 SERVICIOS $ 5,000,000.00
110501 CAJA $ 5,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00
EJERCICIO 6 LA EMPRESA REALIZA UNA VENTA DE 4 TELEVISORES POR VALOR DE 800,000 CADA UNO + IVA INCLUIDO 60% CONTADO Y 40% CREDITO COSTO DE VENTA 200.000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 3,200,000.00
240801 IVA $ - $ 608,000.00
1355 RETENCION EN LA FUENTE $ 80,000.00
110501 CAJA $ 2,236,800.00
1305 CLIENTES $ 1,491,200.00 $ -
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 200,000.00
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 200,000.00
$ 4,008,000.00 $ 4,008,000.00
EJERCICIO 7 LA EMPRESA REALIZA UNA DEVOLUCION DE DINERO 952.000 POR 1 TELEVISOR DEFECTUOSO COSTO DE VENTA 200,000
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 800,000.00
240801 IVA $ 152,000.00 $ -
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ - $ 20,000.00
110501 CAJA $ - $ 932,000.00
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 200,000.00
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 200,000.00
$ 1,152,000.00 $ 1,152,000.00
EJERCICIO 8 LA EMPRESA REALIZA UNA DEVOLUCION A LA EMPRESA ZZZ SAS POR VALOR DE 4.500,000 IVA INCLUIDOPOR 1 LAVADORA DEFECTUOSA
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 3,645,000.00
240801 IVA $ - $ 855,000.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 91,125.00 $ -
110501 CAJA $ 4,408,875.00 $ -
$ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00
EJERCICIO 9 LA EMPRESA REALIZA UN PAGO DE ARRENDAMIENTO POR VALOR DE 2.300.000
233540 ARRENDAMIENTOS $ 2,300,000.00
110501 CAJA $ 2,300,000.00
 $ 2,300,000.00 $ 2,300,000.00
EJERCICIO 10 LA EMPRESA PAGA SERVICIO DE ASEO GENERAL A SANDRA POR VALOR DE 800.000
513505 SERVICIO DE ASEO Y VIGILANCIA $ 800,000.00
110501 CAJA $ 800,000.00
$ 800,000.00 $ 800,000.00
 NIT 891.450.341 CON LOS SIGUIENTES DATOS:

L RESTO A CREDITO

A DE CONTADO
OSTO DE VENTA 200.000

00

EFECTUOSA
 MOVIMIENTO
CODIGO CUENTAS DEBITO CREDITO
110501 CAJA $ 167,130,675.00 $ 47,139,247.90
1305 CLIENTES $ 1,491,200.00
1355 RETENCION EN LA FUENTE $ 305,000.00
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 95,000,000.00 $ 4,045,000.00
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25,210,084.03
2205 PROVEEDORES $ 8,737,500.00
233540 ARRENDAMIENTO $ 2,300,000.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 91,125.00 $ 1,025,252.10
236525 SERVICIOS $ 5,000,000.00
2408 IVA $ 7,791,915.97 $ 3,173,000.00
3115 APORTES SOCIALES $ 230,000,000.00
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 12,200,000.00
4175 DEVOLUCION EN VENTAS $ 800,000.00
513505 SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA $ 800,000.00
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 400,000.00
TOTAL $ 306,320,000.00 $ 306,320,000.00
 SALDOS
DEUDOR ACREDEDOR
$ 119,991,427.10
$ 1,491,200.00
$ 305,000.00
$ 90,955,000.00
$ 25,210,084.03
$ 8,737,500.00
$ 2,300,000.00
$ 934,127.10
$ 5,000,000.00
$ 4,618,915.97
$ 230,000,000.00
$ 12,200,000.00
$ 800,000.00
$ 800,000.00
$ 400,000.00
$ 251,871,627.10 $ 251,871,627.10