DEBE HABER PERDIDA GANACIA ACTIVO PASIVO

Caja Q 9,560.00 Q 9,560.00

Caja Chica Q 1,000.00 Q 1,000.00
Bancos Q 208,132.74 Q 208,132.74
Terrenos Q 183,000.00 Q 183,000.00
Edificios Q 427,000.00 Q 427,000.00
Equipo de Computación Q 32,980.00 Q 32,980.00
Mobiliario y Equipo Q 38,900.00 Q 38,900.00
Gastos de Organización Q 20,800.00 Q 20,800.00 SUMA DE PERDIDA Q 712,870.99
Mercaderías Q 94,500.00 Q 94,500.00 Q 70,300.00 Q 70,300.00 Q 506,015.40
Clientes Q 29,220.00 Q 29,220.00
Valores Mobiliarios a Largo Plazo Q 90,000.00 Q 90,000.00 SUMA DE GANACIA Q 1,218,886.39
Valores Mobiliarios a Corto Plazo Q 60,000.00 Q 60,000.00
Corresponsales (acreedor) Q 5,600.00 Q 5,600.00
Compras Q 126,900.00 Q 126,900.00 SUMA DE ACTVIVO Q 1,227,591.79
VA por Cobrar Q 3,361.05 Q 3,361.05
Seguros Anticipados Q 12,000.00 Q 12,000.00
Sueldos de Administración Q 124,800.00 Q 124,800.00 SUMA DE PASVIVO
Sueldos Sala de Ventas Q 110,400.00 Q 110,400.00 Q 506,015.40
Bonificación Incentivo de Admón. Q 24,000.00 Q 24,000.00
Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 21,000.00 Q 21,000.00
Cuotas Patronales de Administración Q 15,812.16 Q 15,812.16
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 13,987.68 Q 13,987.68
Proveedores Q 45,921.00 Q 45,921.00
Intereses Percibidos Q 14,318.00 Q 14,318.00
Publicidad Q 18,000.00 Q 18,000.00
Timbre de Prensa Q 90.00 Q 90.00
Gastos Sobre Compras Q 8,410.00 Q 8,410.00
Ventas Q 1,099,238.39 Q 1,099,238.39
Hipotecas a Largo Plazo Q 96,000.00 Q 96,000.00
Hipotecas a Corto Plazo Q 84,000.00 Q 84,000.00
Mercaderías Recibidas en Consignación Q 3,800.00 Q 3,800.00
Comitentes por Mercaderías Q 3,800.00 Q 3,800.00
Capital Social Q 300,000.00 Q 300,000.00
Prestaciones Laborales de Admón. Q 20,800.00 Q 20,800.00 28
Prestaciones Laborales de vetas Q 18,400.00 Q 18,400.00
Devoluciones y Rebajas sobre Compras Q 6,930.00 Q 6,930.00
Depreciación Edificios Sala de Ventas Q 11,742.50 Q 11,742.50
Depreciación Edificios de Oficinas Q 9,607.50 Q 9,607.50
DEP Eq. de Computación de Oficina Q 8,244.17 Q 8,244.17
depre eq. de compu sala de ventas Q 2,748.06 Q 2,748.06
deprec mod y equipo de sala de ventas Q 4,668.00 Q 4,668.00
deprec mod y equipo de oficinas Q 3,112.00 Q 3,112.00
amortiazcion gastos de organizacion Q 4,160.00 Q 4,160.00
seguros vencidos sala de ventas Q 16,800.00 Q 16,800.00
devoluciones y rebajas sobre ventas Q 5,420.00 Q 5,420.00
documentos por pagar a laro plazo Q 40,000.00 Q 40,000.00
depreciacion acumulada de edificios Q 42,700.00 Q 42,700.00
depre. Acum.equipo de computacion Q 21,984.47 Q 21,984.47
deprec. Acum mobiliario y equipo Q 15,560.00 Q 15,560.00
amort. Acum. Gastos de organizacion Q 8,320.00 Q 8,320.00
igss por pagar Q 3,430.00 Q 3,430.00
alquileres cobrados Q 21,600.00 Q 21,600.00
intereses gastos Q 20,079.12 Q 20,079.12
alquileres cobrados por anticipado Q 10,800.00 Q 10,800.00
reservalegal Q 26,250.92 Q 26,250.92
isr trimesdtral por acreditar Q 20,818.00 Q 20,818.00
iso por acreditar Q 16,720.00 Q 16,720.00
iusi de oficinas Q 3,019.50 Q 3,019.50
iusi sala de ventas Q 2,470.50 Q 2,470.50
iusi por pagar Q 5,490.00 Q 5,490.00
creditorecuperados Q 6,500.00 Q 6,500.00
donativos Q 20,000.00 Q 20,000.00
iso por pagar Q 4,180.00 Q 4,180.00
isr reenidos por pagar sobre compras Q 7,540.00 Q 7,540.00
isr sobre rentas de capital Q 3,699.80 Q 3,699.80
GANANCIA ANTES DEL EMPUESTO Q 506,015.40
ISR POR PAGAR Q 126,503.85
RESERVA LEGAL Q 18,975.58
UTILIDAD ANTES DEL EJERCICIO Q 360,535.97

SUMAS IGUALES Q 1,870,162.78 Q 1,870,162.78 Q 1,218,886.39 Q 1,218,886.39 Q 1,227,591.79 Q 1,227,591.79

Q - Q - Q -
ISR POR PAGAR ganancia ntes del impuesto
Q 506,015.40 *25% Q 126,503.85

RESERVA LEGAL ganancia antes del impuesto isr por pagar

Q 506,015.40 menos Q 126,503.85
_
Q 379,511.55 *5% Q 18,975.58

UTILIDAD ANTES DEL EJERCICIO

ganacia antes del impuesto
Q 506,015.40 (mesnos el ISR Y RESERVA LEGAL)
Q 126,503.85
Q 379,511.55 Q 360,535.97
Q 18,975.58
Q 360,535.97