Empresa Saga Falabella

Estado de situación financiera con analisis vertical

Periodo: A Diciembre 2020 y Diciembre 2019
Pesos chilenos
NOTA 2020 %
Activo
Activo corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 3.2(d) y 5 168,657 15.56%
Cuentas por cobrar comerciales, neto 3.2(a)(i) y 6 18,825 1.74%
Otras cuentas por cobrar, neto 3.2(a)(i) y 7 12,064 1.11%
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 3.2(a)(i) y 33( 53,706 4.96%
Cuentas por cobrar provenientes de contrato de asociación 0.00%
en participación 3.2(a)(i) y 8 0 0.00%
Inventarios, neto 3.2(e) y 9 641,426 59.18%
Gastos pagados por anticipado 3.2(k) y 10 5,042 0.47%
Otros activos financieros 3.2(a)(i) y 35 2,797 0.26%
Activo por impuesto a las ganancias 3.2(m) y 20(d 20,957 1.93%
Otros activos no financieros 58 0.01%
Total activo corriente 923,532 85.21%

Otras cuentas por cobrar 3.2(a)(i) y 7 3,966 0.37%

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 3.2(a)(i) y 33( 0 0.00%
Activos por derecho de uso, neto 3.2(i) y 13(a) 399,990 36.90%
Inversión en subsidiarias 3.2(f) y 11 35,368 3.26%
Activo diferido por impuesto a las ganancias, neto 3.2(m) y 20(a 49,346 4.55%
Propiedades, planta y equipo, neto 3.2(h) y 12 591,750 54.60%
Activos intangibles, neto 3,331 0.31%
Otros activos no financieros 88 0.01%
Total activo no corriente 1,083,839 100.00%
Total activo 2,007,371 185.21%

Pasivo y patrimonio neto

Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 3.2(a)(ii) y 14 363,740 67.22%
Otras cuentas por pagar 3.2(a)(ii) y 15 72,478 13.39%
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 3.2(a)(ii) y 33 80,211 14.82%
Provisiones para beneficios a los empleados 3.2(n) y 16 12,166 2.25%
Otras provisiones 3.2(p) y 17(a) 23,907 4.42%
Ingresos diferidos 3.2(k)(o) y 18 35,163 6.50%
Pasivo por impuesto a las ganancias 3.2(m) y 20(d 0 0.00%
Pasivos financieros por arrendamientos 3.2(i) y 13(b) 39,273 7.26%
Otros pasivos financieros 3.2(a)(ii) y 19 31,714 5.86%
Total pasivo corriente 658,652 121.72%

Cuentas por pagar a entidades relacionadas 3.2(a)(ii) y 33 274,320 50.69%

Provisiones para beneficios a los empleados 3.2(n) y 16 1,071 0.20%
Otras provisiones 3.2(p) y 17(a) 2,446 0.45%
Ingresos diferidos 3.2(k)(o) y 18 557 0.10%
Pasivos financieros por arrendamientos 3.2(i) y 13(b) 444,310 82.11%
Otros pasivos financieros 3.2(a)(ii) y 19 84,888 15.69%
Total pasivo no corriente 807,592 149.24%
Total pasivo 1,466,244 270.96%

Patrimonio neto 21
Capital emitido 156,709 28.96%
Otras reservas de capital 66,879 12.36%
Resultados acumulados 317,539 58.68%
Total patrimonio neto 541,127 100.00%
Total pasivo y patrimonio neto 2,007,371 370.96%
 2019 %
Aumento o di%

84,977 8.31% 83,680 49.62%

18,923 1.85% -98 -0.52%
18,226 1.78% -6,162 -51.08%
52,371 5.12% 1,335 2.49% El % de efectivo aumento en un buen porcentaje
0.00% 0 mientras que las cuentas por cobrar se han
3,738 0.37% -3,738 mantenido e aumentado minimamente
675,806 66.08% -34,380 -5.36%
7,353 0.72% -2,311 -45.83%
0 0.00% 2,797 100.00%
0 0.00% 20,957 100.00%
178 0.02% -120 -206.90%
861,572 84.25% 61,960 6.71%

4,565 0.45% -599 -15.10%

216 0.02% -216 #DIV/0!
364,486 35.64% 35,504 8.88%
33,396 3.27% 1,972 5.58%
49,810 4.87% -464 -0.94%
563,682 55.12% 28,068 4.74%
6,376 0.62% -3,045 -91.41%
151 0.01% -63 -71.59%
1,022,682 100.00% 61,157 5.64%
1,884,254 184.25% 123,117 6.13%

294,074 51.48% 69,666 19.15%

59,926 10.49% 12,552 17.32%
203,767 35.67% -123,556 -154.04%
34,210 5.99% -22,044 -181.19%
23,189 4.06% 718 3.00%
41,203 7.21% -6,040 -17.18%
 1,113 0.19% -1,113 #DIV/0!
36,621 6.41% 2,652 6.75%
35,654 6.24% -3,940 -12.42%
729,757 127.75% -71,105 -10.80%

75,426 13.20% 198,894 72.50%

1,158 0.20% -87 -8.12%
2,152 0.38% 294 12.02%
839 0.15% -282 -50.63%
400,497 70.11% 43,813 9.86%
103,183 18.06% -18,295 -21.55%
583,255 102.10% 224,337 27.78%
1,313,012 229.85% 153,232 10.45%

156,709 27.43% 0 0.00%

66,878 11.71% 1 0.00%
347,655 60.86% -30,116 -9.48%
571,242 100.00% -30,115 -5.57%
1,884,254 329.85% 123,117 6.13%
en un buen porcentaje
as por cobrar se han
ado minimamente
 Estado separado de resultados integralesPor los
años terminados el 31 de diciembre de 2020 y de
2019

Ingresos ordinarios provenientes de contratos con clientes 3.2(k) y 23

Ingresos por alquileres 3.2(k) y 24
Total de ingresos de actividades ordinarias

Costo de ventas 3.2(k) y 25

Costo de servicios 3.2(k)
Ingreso Bruto

Gastos de ventas y distribución 3.2(k) y 26

Gastos de administración 3.2(k) y 27
Rentabilidad proveniente de contrato de asociación en participación 3.2(k) y 8
Otros ingresos 3.2(k) y 29
Otros gastos 3.2(k) y 29
Ganancia por venta de activos
Ingresos financieros 3.2(k) y 30
Gastos financieros 3.2(k) y 31
Resultado por instrumentos financieros derivados 3.2(b) y 35
Resultados de operación conjunta 3.2(a)(i) y 33(b
Participación en los resultados de las subsidiarias 3.2(f) y 11(b)
Diferencia de cambio, neta 3.2(c) y 4
Resultados antes de impuesto a las ganancias
Gasto por impuesto a las ganancias 3.2(m) y 20(b)
Pérdida) ganancia neta del ejercicio
Otros resultados integrales
Total de resultados integrales
 2020 2019 Aumento o disminución %
2,461,312 100% 3,020,467 100% -559,155 -23%
7,391 0% 13,687 0% -6,296 -85%
2,468,703 100% 3,034,154 100% -565,451 -23%

-1,814,560 -74% -2,126,517 -70% 311,957 -17%

0 0% -1,354 0% 1,354 #DIV/0!
654,143 27% 906,283 30% -252,140 -39%

-518,166 -21% -593,631 -20% 75,465 -15%

-121,581 -5% -132,805 -4% 11,224 -9%
0% 46,795 2% -46,795 #DIV/0!
13,809 1% 25,919 1% -12,110 -88%
-6,801 0% -17,619 -1% 10,818 -159%
1,051 0% 266 0% 785 75%
2,311 0% 1,653 0% 658 28%
-60,418 -2% -53,559 -2% -6,859 11%
14,585 1% -5,620 0% 20,205 139%
7,954 0% 0% 7,954 100%
1,976 0% -326 0% 2,302 116%
-16,571 -1% 4,559 0% -21,130 128%
-27,708 -1% 181,915 6% -209,623 757%
-2,408 0% -56,630 -2% 54,222 -2252%
-30,116 -1% 125,285 4% -155,401 516%
0
-30116 125285
 Empresa Falabella S.A.
Ratios financieros
Periodo: 2020-2019

GRUPO Ratios Financieros 2020 2019

Ratio de liquidez 1.40 1.18
Ratios de Ratio de prueba Acida 0.43 0.25
liquidez Ratio de prueba defensiva 26% 12%
Ratio de capital de trabajo S/ 264,880.00 S/ 131,815.00
Ratios de Ratio de endeudamiento patrimonial 271% 230%
solvencia Ratio de endeudamiento del activo 73% 70%
Periodo promedio de cobranza 12 11
Rotación de las cuentas por cobrar 29 32
Cuentas por cobrar promedio 4 X
Ratios de Ratio de rotación de inventarios 130.66625518 X
Gestión Periodo de medio de pago a proveedores 35.5192222908 X
Rotación de caja y bancos 25 10
Rotación de activos totales 1 2
Rotación de activo fijo 2 3
Rentabilidad de la empresa en general -1% 10%
Ratios de Rentabilidad del patrimonio -6% 22%
rentabilidad Rentabilidad del activo -3% 21%
Rentabilidad de las ventas -1% 6%
Punto de equilibrio de la empresa Saga Falabella

Datos: 2020 2019

Costos fijos: S/ 723,537.00 S/ 803,560.00

Costos Variables: S/ 1,814,560.00 S/ 2,126,517.00
Ventas totales: S/ 2,461,312.00 S/ 3,020,467.00

Punto de equilibrio: S/ 2,753,528.87 S/ 2,715,058.41

La empresa Saga Falabella en el La empresa Saga Falabella en el
2020 al llegar a ese monto 2019 al llegar a ese monto alcanzo
alcanzo su punto de equilibrio. su punto de equilibrio.

Punto de equilibrio en % 112% 90%