Business">
Asientos Paquetes Paquetes Contables
Asientos Paquetes Paquetes Contables
Asientos Paquetes Paquetes Contables
EJERCICIO COLABORATIVO
PROFESORA:
UNIVERSIDAD DE PAMPLONA
CONTADURIA PUBLICA
2023
ABLES
ALEJANDRA
FERNANDA
ZULEINY
ANDREA
ON CHARLOT
ALEXIS
ATIVO
OSA RICO
PLONA
CA
1. Se crea la empresa XXX SAS el Socio Edson Villamizar aporta $42.000.000 en efectivo, Pilar Rodríguez apo
$40.000.000 e 20% equivale al terreno, John Carrillo aporta un camión valorado en $22.000.000 y Angie Domín
en $15.000.000
13. Se obtiene un préstamo del BBVA, consignados en la cuenta corriente por valo
$10.000.000.
19. Al finalizar el mes, la empresa abre un CDT con el dinero que tiene en la cuenta de ahorros
CÓDIGO CUENTA DÉBITO
122505 CERTIFICADO DE DEPOSITO A TÉRMINO $ 21,000,000
112005 BANCO DAVIVIENDA
GRUPO LOS SEIS SAS
CRÉDITO CÓDIGO
1110
$ 42,000,000 112005
1105
$ 22,000,000
$ 40,000,000
$ 15,000,000
$ 119,000,000
CRÉDITO CÓDIGO
514010
$ 50,000 1110
$ 450,000
CRÉDITO CÓDIGO
ñpli+ 511505
$ 6,250 1110
$ 243,750 i+
{o{l
CRÉDITO CÓDIGO
1528
$ 36,000 236540
$ 564,000 2205
CRÉDITO CÓDIGO
1365
$ 135,714 1110
$ 714,286
$ 357,143
CRÉDITO CÓDIGO
1110
$ 10,000,000 1305
CRÉDITO CÓDIGO
2105
$ 150,000 1110
18. Al f
por valor de $2.700.00.
Teléfono
CRÉDITO CÓDIGO
513525
$ 431,092 513530
$ 2,268,908 513535
1110
$ 1,134,454
ura de dos cuentas bancarias, una corriente en el banco de BBVA y una de ahorros en el banco Davivienda, en cada una s
consigna $21.000.000
La empresa gira un cheque al banco BBVA por $5.000.000 por el préstamo que le había otorgado.
Al finalizar mes se evidencia en el extracto ingresos de intereses por CDT por valor de $1.029.000
CUENTA DÉBITO CRÉDITO
BANCO DAVIVIENDA $ 1,029,000
FINANCIEROS $ 1,029,000
banco Davivienda, en cada una se
orgado.
29.000
GRUPO LOS SEIS SAS
CUENTAS T
1105 CAJA
PUNTO DEBE HABER PUNTO
1 42,000,000 1
2 42,000,000
- - -
PUNTO
1
1110 BANCO BBVA
PUNTO DEBE HABER
2 21,000,000
3 450,000
4 - 220,000 PUNTO
5 - 243,750 1
6 300,000
7 564,000
9 3,000,000
10 3,500,000
12 480,000 PUNTO
13 10,000,000 1
14 850,000 9
15 150,000 10
16 5,000,000 11
18 1,050,000
24,192,250
PUNTO
5110 HONORARIOS 4
PUNTO DEBE HABER
3 500,000
500,000 -
PUNTO
523560 PUBLICIDAD PROPAGANDA Y P 6
PUNTO DEBE HABER
5 250,000
250,000 -
PUNTO
5150 ADECUACION E INSTALACION 8
PUNTO DEBE HABER
7 600,000
600,000 -
PUNTO
2205 PROVEEDORES 10
PUNTO DEBE HABER 11
8 1,462,500 17
9 4,348,125
- 5,810,625
PUNTO
236515 RETENCION HONORARIOS 11
DEBE HACER 14
3 50,000 17
- 50,000
PUNTO
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABA 13
PUNTO DEBE HABER 16
12 480,000
15 150,000
330,000
PUNTO
513535 TELEFONO 18
PUNTO DEBE HABER
18 200,000
200,000 -
PUNTO
513530 ENERGIA ELECTRICA 19
PUNTO DEBE HABER
18 500,000
500,000 -
PUNTO
- 1,029,000 PUNTO
5
8
2408 IVA EN COMPRAS 9
PUNTO DEBE HABER
9 1,425,000 -
PUNTO
1,425,000 - 10
11
17
240805 IVA GENERADO
PUNTO DEBE HABER
10 - 558,824
11 135,714
17 431,092
- 1,125,630
AS
1504 TERRENOS
DEBE HABER
8,000,000
8,000,000 -
300,000 -
1,500,000 -
1305 CLIENTES
DEBE HABER
850,000
850,000
2,700,000
2,700,000
5,000,000
21,000,000 -
236525 SERVICIOS
DEBE HABER
-
36,000
- 36,000
INICIAL
CODIGO CUENTAS
DEBE
1105 CAJA 42,000,000.00
1110501 BANCO BBVA
112005 BANCO DAVIVIENDA
122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (1, CDT)
1305 CLIENTES
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1435 MERCANCIAS NO FAB PÑOR LA EMPRESA 15,000,000.00
1504 TERRENOS 8,000,000.00
1516 CONSTRUCCION Y EDIFICASCIONES 32,000,000.00
1528 EQUIPO DE CÓMPUTO Y COMUNICACIÓN
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 22,000,000.00
2105 BANCOS NACIONALES
2205 PROVEEDORES
236515 RETENCION HONORARIOS
236525 SERVICIOS
236540 RETENCION EN COMPRAS
2408 IVA EN COMPRAS
240805 IVA GENERADO
3115 APORTE SOCIAL
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
4210 INTERSES FINANCIEROS
5110 HONORARIOS JUAN LUIS GUERRA Y SUS 440
511505 IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO
513535 TELEFONO
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
513530 ENERGIA ELECTRICA
514010 REGISTRO MERCANTIL
5150 ADECUACION E INSTALACION
523560 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCIÓN
6135 COSTO DE VENTAS
119,000,000
GRUPO LOS SEIS
AL 31 DE DICIEMBRE 2022
Honorarios 500,000.00
Impuesto de industria y comercio 300,000.00
Telefono 200,000.00
Acueducto y alcantarillado 350,000.00
Energia Electrica 500,000.00
Registro mercantil 220,000.00
Adecaucion e instalacion 600,000.00
Publicidad 250,000.00
Revisor Fiscal
T.P No 75740 - T
GRUPOS LOS SEIS SAS
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2022
ACTIVOS
CORRIENTES
BANCOS 25,221,250.00
CERTIFICADOS DE DEPOSITO 21,000,000.00
CLIENTES 2,700,000.00
CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS 330,000.00
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 18,112,815.13
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 67,364,065.13
NO CORRIENTES
TERRENOS 8,000,000.00
CONSTRUCCION Y EDIFICASCIONES 32,000,000.00
EQUIPO DE CÓMPUTO Y COMUNICACIÓN 1,500,000.00
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 22,000,000.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 63,500,000.00
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCO NACIONAL $ 5,000,000
PROVEEDORES NACIONALES $ 5,810,625
RETENCION HONORARIOS $ 50,000
SERVICIOS $ 36,000
RETENCION EN COMPRAS $ 195,625
IVA EN COMPRAS -$ 1,425,000
IVA GENERADO $ 1,125,630
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES $ 119,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1,071,185
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
Testigos
A
130,864,065.13
$ 10,792,880
10,792,880
120,071,185
130,864,065
261,728,130
Revisor Fiscal
T.P No 75740 - T