Business">
Modelo Financiero Grupo Nutresa
Modelo Financiero Grupo Nutresa
Modelo Financiero Grupo Nutresa
ACTIVOS
Activo
Disponible $ 286,064 $ 435,643
Inversiones $ 109,021
Deudores $ 905,009 $ 984,077
Inventarios 1,032,969 $ 982,816
Otros activos corrientes $ 220,762 $ 221,475
Terrenos
Construcciones y edificaciones
Maquinarias y equipo
Flota y equipo de transporte
Muebles y enseres
Redes y equipos de computo
Otros activos no corrientes $ 6,557
Depreciación acumulada
Intangibles
Diferidos
Otros Activos $ 1,576,063
Valorizaciones
PASIVOS
Obligaciones financieras CP $ 1,059,660
Proveedores $ 419,665
Cuentas por pagar $ 405,770
Impuestos, gravámenes y tasas $ 172,323
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos a corto plazo
Obligaciones financieras LP $ 2,034,604
Bonos
Cuentas por pagar LP $ 159
Impuestos LP $ 639,810
Obligaciones laborales LP
Otros pasivos a largo plazo
PATRIMONIO
Estado de resultados
Información adicional
$ 2,015 $ 2,016 $ 2,017
2018 2019
$ 347,520 $ 497,947
$ 1,048,644
$ 1,109,878
$ 9,026,868 $ 9,961,356
$ 4,969,218 $ 5,565,300
$ 406,057 $ 467,302
$ 2,651,071 $ 2,829,943
$ 20,659 $ 23,008
$ 400 $ 2,268
$ 247,304 $ 302,303
$ 7,945,417 $ 205,221
$ 2,018 $ 2,019
$ 1,515,935 $ 467,302
COP
Miles COP
Millones COP
USD
Miles USD
Millones USD
Empresa GRUPO
Cifras reportadas en Millo
Activo
Disponible 286,064.00 $
Inversiones 109,021.00 $
Deudores (Cartera) 905,009.00 $
Inventarios 1,032,969.00 $
Diferidos 220,762.00 $
Otros activos corrientes - $
Terrenos - $
Construcciones y edificaciones - $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles - $
Diferidos - $
Otros activos 1,576,063.00 $
Valorizaciones - $
Pasivos
Patrimonio
Diferencia Err:509
GRUPO NUTRESA
Millones COP
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ 6,557.00 $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ 6,557.00 $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
Activo
Pasivos
Patrimonio
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Activo
Terrenos - $ 0.00%
Construcciones y edificaciones - $ 0.00%
Maquinarias y equipo - $ 0.00%
Flota y equipo de transporte - $ 0.00%
Muebles y enseres - $ 0.00%
Redes y equipos de computo - $ 0.00%
Otros activos no corrientes - $ 0.00%
Depreciación acumulada - $ 0.00%
Intangibles - $ 0.00%
Diferidos - $ 0.00%
Otros Activos -1,576,063.00 $ -100.00%
Valorizaciones - $ 0.00%
Pasivos
Patrimonio
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
6,557.00 $ 0.00% -6,557.00 $ -100.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
Año 5- Año 4
Var Relativa
43.29%
0.00%
-100.00%
-100.00%
0.00%
0.00%
-80.13%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
-80.13%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Empresa GRUPO NUTRE
Cifras reportadas en Millones CO
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Ventas (Ingresos operativos) 753,372.00 $ 9.48%
12.00%
8.34%
15.08%
6.75%
9.82%
11.37%
467.00%
22.24%
5.34%
-97.42%
-107.85%
Análisis últimos dos años
Fuentes
Activo
Disponible - $
Inversiones - $
Deudores (Cartera) 1,048,644.00 $
Inventarios 1,109,878.00 $
Diferidos - $
Otros activos corrientes - $
Terrenos - $
Construcciones y edificaciones - $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles - $
Diferidos - $
Otros activos - $
Valorizaciones - $
Total Activos
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $
Proveedores - $
Cuentas por pagar - $
Impuestos, gravámenes y tasas - $
Obligaciones laborales - $
Pasivos estimados y provisiones - $
Otros pasivos a corto plazo - $
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP - $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo - $
Total Pasivos
Totales 2,158,522.00 $
Análisis últimos dos años
Usos
150,427.00 $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
150,427.00 $
Indicador
KT - Capital de trabajo
% Capital de trabajo KT
Razón corriente
Indice de Contracción
Variación KTNO
1.24 - - - -
0.74 - - - -
0.19 - - - -
0.63 - - - -
0.24 - - - -
- - - - -
- $ - $ - $ - $
Indicador Fórmula
Fondos O
Cuenta Valor
Deudores
Inventario
Proveedores
KTNO
Interpretación 2017 2018
Mide el número de días que tarda la
empresa en recuperar la cartera. Se
compara con
Determina enla política
cuantos dela
días laempresa
empresa. 21 21
convierte sus inventarios en efectivo o
en cartera.
Determina los días que requiere la
24 24
empresa para convertir lo producido en
efectivo. 45 45
Determina los días que tarda la empresa
en cancelar a los proveedores. Debe ser
comparado
Determina con
los política de crédito.
días necesarios de caja
55 191
operativa que no son financiados con los
proveedores.
Determina los días que están
- 10 - 146
comprometidos los recursos de corto plazo
para
Mide generar
por cadaventas.
peso invertido en activo 59 59
operativo neto cuanto se genera en ventas
durante
Determinaelel
período.
grado de financiación propia
5 -
y a largo plazo en las ventas de la
empresa. - -
Participacion en las ventas de la
inversión de los propietarios. 1 -
Veces que rota el ciclo operativo neto en
el período. - 36 - 2
Fondos Ociosos
Política de
Días de rotación rotación Saldo justo
2019 0 0
21 43 21
21 44 22
41 86 44
- - -
41 86 44
55 107 61
4 4 -
- - -
- - -
9 4 8
Fondos ociosos
Indicador
Margen Bruto -
Rentabilidad bruta
Margen Operativo -
Rentabilidad operativa
Carga administrativa
Ebitda
Margen Ebitda
Potencial de utilidad
% ROA - Return on assets
Retorno sobre activos
% ROI - Return on investment
Retorno sobre inversión
% ROE - Return on Equity
Rentabilidad sobre patrimonio
Utilidades por acción
Q de Tobin
Sistema Dupont
Fórmula Interpretación
Determina la capacidad de ventas para
generar utilidad bruta, es decir,
Utilidad bruta / ventas para cubrir los costos de ventas.
Cuanto genera de utilidad operativa
sobre las ventas al cubrir costos y
gastos en desarrollo de su objeto
UAII / ventas social.
Cuanto ha obtenido la empresa como
utilidad sobre las ventas antes de
UAI / ventas cubrir los impuestos de renta.
Por cada peso en ventas cuanto se
obtiene de utilidad neta incluyendo
Utilidad neta / ventas operación y no operacional.
Cuanto representan los costos de
Costo de ventas / ventas ventas sobre el total de las ventas.
Cuanto representa el total de gastos
Gastos administrativos / ventas administrativos sobre las ventas.
A cuanto equivale el total de gastos
Gastos de mercadeo y ventas / de mercadeo y ventas sobre el total
ventas de las ventas
Cuanto del
equivale elperíodo.
total de gastos
financieros sobre las ventas del
Gastos financieros / ventas período.
Cuanto representan los ingresos no
operativos netos sobre el total de
Otros ingresos netos / ventas ventas.
Caja operativa durante el período al
UAII + depreciación + no considerar partidas de causación
amortización contable que son movimiento de caja.
Determina cuantos pesos se obtienen
de caja operativa por cada $100
obtenidos en ventas durante el
EBITDA / ventas período.
Rendimiento del total de activos
durante el período por la generación
Utilidad neta / activos totales de utilidad neta.
Determina la caja operativa obtenida
en el período con el uso de la
Ebitda / activo total inversión total en activos.
Determina el rendimiento obtenido por
UAII / activos operativos la empresa en su operación con el uso
promedio de los activos operativos.
Determina el rendimiento obtenido
antes de impuestos sobre la inversión
UAI / patrimonio promedio realizada por los propietarios.
Determina el monto de utilidades
Utilidades netas / número obtenidas por cada acción ordinaria
acciones circulación en circulación.
Dividendos pagados / número Determina el valor de dividendos que
acciones circ. se pagó a cada accionista.
Determina el valor aproximado de cada
Patrimonio / número acciones acción con base en el valor del
circulación patrimonio o activos menos pasivos.
0 1 1 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 - 1
1 0 0 1
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 - 1 - 3
0 - 1 0
1 3 2 0
0 0 - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
0 - 0 - 0
0
1,098,811
-
-
0
Indicador Fórmula
Laverage o Apalancamiento
total Pasivo total / patrimonio
Pasivo corriente / activo
Estructura corriente total
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Indicador Fórmula
Cartera + inventarios -
KTNO proveedores
1,966,893.00 $ ### - $
0 0 -
0 0 -
0 0 0
1 0 -
0.23 $ 0.24 $ - $
7,017,940 3,061,865 -
Pronóstico de ventas
Histórico
Análisis de regresión
Método Delphi
Datos Macroeconómicos
Proyección Inflación
Crecimiento PIB
Crecimiento sector
Flujo de ingresos
Flujo de costos y gastos
TIR
VPN
Costo beneficio
2022 2023 2024
Costo Deuda
% Patrimonio 0.00%
% deuda 0.00%
2015 2016
UODI (NOPAT) ### ###
TOTAL ACTIVOS operacionales ### - $
TOTAL PASIVOS - que financian
la operación - $ - $
PATRIMONIO - $ - $
Promedio pasivos 0
Promedio patrimonio 0
%
Valor deuda Ponderación Tasa
0.00% 1.00%
0.00% 12.00%
0.00% 2.00%
0.00% 3.00%
0.00% 4.00%
0.00% 5.00%
0.00% 6.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
- $
KD 0.00% E.A.
- $ - $ - $
- $ - $ - $
Ponderac
Tasa ión
Tipo Efectiva deuda
1.00% 0.00%
12.00% 0.00%
2.00% 0.00%
3.00% 0.00%
4.00% 0.00%
5.00% 0.00%
6.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
Método de múltiplos
Año 2,020
Periodo relevante $ -
Perpetuidad $ -
Valor presente de la
perpetuidad $ 0.00
Valor presente del periodo
relevante $ 0.00
Valor de la empresa en
marcha $ -