Proyecto Integrador Contabilidad Financiera Iv

ALMACEN ESTEFANY SAS
NIT. 100582709-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (ESFA)
A DICIEMBRE 2020
ACTIVO SALDO (2020)
Efectivo equivalente al efectivo $ 105,290,629.03
CAJA GENERAL $ 64,000,000.00
CAJA MENOR $ 20,000.00
MONEDA NACIONAL $ 41,270,629.03
Inversiones $ 10,000,000.00
CEDULAS DE CAPITALIZACION $ 10,000,000.00
Cuentas Por Cobrar $ 14,176,000.00
CLIENTES NACIONALES $ 7,558,000.00
A PROVEEDORES $ 1,950,000.00
RETENCION EN LA FUENTE $ 360,000.00
IMPUESTOS DESCONTABLES (IVA) $ 4,308,000.00
Inventarios $ 80,508,402.00
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA
EMPRESA $ 66,508,402.00
SEMOVIENTES $ 14,000,000.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 209,975,031.03
Propiedad planta y equipo $ 215,351,668.00

MUEBLES Y ENSERES $ 450,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 1,700,000.00
AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS $ 25,000,000.00
YACIMIENTOS $ 190,000,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
OFICINA -$ 15,000.00
DEPRECIACION DE EQUIPO DE
COMPUTACION Y COMUNICACIÓN -$ 113,332.00
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -$ 1,670,000.00
Intangibles $ 149,444,444.22
EN BIENES RECIBIDOS EN
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (LEASING) $ 150,000,000.00
DERECHOS -$ 555,555.78
Diferidos $ 32,200,000.00
INTERESES $ 32,200,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 396,996,112.22
TOTAL ACTIVOS $ 606,971,143.25
PASIVO
Obligaciones financieras $ 286,079,380.49
OBLIGACIONES FINANCIERA $ 139,961,545.80
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS
FINANCIEROS (LEASING) $ 146,117,834.69
pasivos $ 7,027,500.00
PROVEEDORES NACIONALES $ 7,027,500.00
Prestamos por pagar $ 267,798,314.27
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 10,438,738.20
SERVICIOS PUBLICOS $ 965,000.00
RETENCION POR HONORARIOS $ 1,041,000.00
RETENCION EN LA FUENTE POR SERVICIO 2% $ 440,000.00
ARRENDAMIENTO $ 1,920.00
COMPRAS $ 437,605.03
RETEIVA $ 299,369.84
TASA BOMBERIL 6% $ 7,320.00
RETEICA $ 165,201.20
ACREEDORES VARIOS $ 254,000,000.00
cuentas por pagar $ 366,388.09
VIGENCIAS FISCALES $ 2,380,427.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA -$ 2,014,038.91
IVA GENERADO $ -
IVA DESCONTABLE -$ 2,014,038.91
obligaciones laborales $ 10,255,038.98
LEY 50 DE 1990 Y NORMAS PSTERIORES $ 1,524,336.27
INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 15,243.77
PRIMA DE SERVICIOS $ 1,524,336.27
VACACIONES CONSOLIDADAES $ 1,691,122.67
PARA OBLIGACIONES LABORALES-
BONIFICACIONES $ 5,500,000.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTE $ 571,526,621.83
TOTAL PASIVOS $ 571,526,621.83
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES $ 50,000,000.00
RESERVA LEGAL $ 483,299.00
PERDIDA DEL EJERCICIO -$ 24,867,437.58
UTILIDAD ACUMULADA $ 9,828,660.00
TOTAL PATRIMONIO $ 35,444,521.42
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 606,971,143.25

A (ESFA)
SALDO (2019)
-$ 17,224,682.00
$ -
$ 20,000.00
-$ 17,244,682.00
$ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00
$ 3,836,750.00
$ 1,689,250.00
$ 1,950,000.00
$ 197,500.00
$ -
$ 18,500,000.00
$ 4,500,000.00
$ 14,000,000.00
$ 15,112,068.00
$ 214,582,500.00
$ -
$ -
$ 25,000,000.00
$ 190,000,000.00
$ -
$ -
-$ 417,500.00
$ -
$ -
$ -
$ 32,200,000.00
$ 32,200,000.00
$ 246,782,500.00
$ 261,894,568.00
$ -
$ -
$ -
$ 2,621,250.00
$ 2,621,250.00
$ 254,112,500.00
$ -
$ 112,500.00
$ -
$ -
$ -
$ 254,000,000.00
$ 327,830.00
-$ 318,170.00
$ 1,501,000.00
-$ 855,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 257,061,580.00
$ 257,061,580.00
$ -
$ -
0
$ 4,832,988.00
$ 4,832,988.00
$ 261,894,568.00
NIT. 100582709-2
DE PERDIDAS Y GANANCIAS
A 30 DICIEMBRE 2020
INGRESOS
POR INGRESOS PARA TERCEROS
GANANCIA BRUTA
OTROS INGRESOS
AJUSTE AL PESO
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTO PERSONAL
SALARIOS
HORAS EXTRAS
AUXILIO DE TRANSPORTE
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIO
VACACIONES
APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARL
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS
APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS
APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
APORTES ICF
SENA
HONORARIOS ASESORIA FINANCIERA
GASTOS DE VIGILACIA
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
DE EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
OTROS GASTOS POR FUNCIÓN

INTANGIBLE
GANANCIA (PERDIDA) ACTIVIDADES OPERACIONALES
COSTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS (GRAVAMEN MOVIENTO FINANCIERO)
GASTOS POR INTERESES
DIFERENCIA EN CAMBIO
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO
GANANCIA (PERDIDA) DEL EJERCICIO

SALDOS
$ 64,000,000.00
$ 64,000,000.00
$ 64,000,000.00
$ 390.00
$ 390.00
$ 84,562,607.82
$ 11,000,000.00
$ 40,554,485.20
$ 32,918.00
$ 534,837.80
$ 1,524,336.27
$ 15,243.77
$ 1,524,336.27
$ 1,691,122.67
$ 211,866.00
$ 3,449,929.25
$ 4,870,487.90
$ 1,623,497.69
$ 1,217,621.00
$ 811,748.00
$ 9,000,000.00
$ 2,400,000.00
$ 710,000.00
$ 1,090,000.00
$ 951,429.00
$ 7,500.00
$ 56,666.00
$ 1,252,500.00
$ 3,750.00
$ 28,333.00
$ 555,555.78
$ 555,555.78
-$ 21,117,773.60
$ 3,749,663.99
$ 128,139.27
$ 3,620,669.71
$ 855.00
-$ 24,867,437.58
-$ 24,867,437.58
NOTAS DEL ALMACÈN ESTEFANY S.A.S
DEPRECIACION ENERO A DICIEMBRE 2021
159224 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
OFICINA
DEBE HABER
$ 45,000
$ - $ 45,000
$ 45,000
516515 DE EQUIPO DE OFICINA
DEBE HABER
45,000
$ 45,000 $ -
$ 45,000
PAGO CUOTA CREDITO DEL MES SEPTIEMBRE 2020 CUOTAS ENERO A DICIEMBRE 2021
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS

DEBE HABER
$ 12,958,218
$ 12,958,218
$ 12,958,218
PAGO CUOTA CREDITO DEL MES OCTUBRE 2020 CUOTAS ENERO A DICIEMBRE 2021
DEBE HABER
$ 35,690,927
$ 35,690,927
$ 35,690,927
PAGO CUOTA CREDITO DEL MES SEPTIEMBRE 2020 CUOTAS ENERO A DICIEMBRE 2021
211520 Contratos de arrendamientos financieros (Leasing) capital

DEBE HABER
$ 24,707,706
$ 24,707,706
$ 24,707,706
$ -
PAGO DE SERVICIOS MES DE DICIEMBRE 2020 AL MES DE NOVIEMBRE 2021
233550-SERVICIOS PUBLICOS
DEBITO CREDITO
$ 965,000 $ 965,000
$ 965,000 $ 965,000
$ -
PAGO DE BONOFICACIONES DEL MES DE DICIEMBRE

261001-PARA OBLIGACIONES LABORALES
BONIFICACIONES
DEBITO CREDITO
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ -
DEPRECIACION DE ARREDAMIENTO FINANCIERO LEASING ENERO A DICIEMBRE 2021
526510 Intagibles (amortización)

DEBE HABER
3,333,336
$ 3,333,336 $ -
$ -
COMPRAS AÑO 2021
PROVEEDOR A: BLESSME S.A.S
Causación
CODIGO CUENTA
Compra de mercancia no fabricada
143524
por la empresa
240802 Iva descontable 19%
236805 Reteica
236540 Retención en la fuente (2,5%)
236705 Reteiva 15%
236801 Tasa bomberil 5%
111005 Bancos
Sumas iguales
PROVEEDOR B: GORSI JEANS
Causación
CODIGO CUENTA
143524
por la empresa
240802 Iva descontable 19%
236805 Reteica
236705 Reteiva 15%
111005 Bancos
Sumas iguales
PROVEEDOR C: UNIVERSO DE LA MODA
Causación
CODIGO CUENTA
143524
por la empresa
236805 Reteica
111005 Bancos
Sumas iguales
VENTA AÑO 2021
CODIGO CUENTA
413524 Venta de productos textiles, de vestir
240801 Iva generado 19%
111005 Bancos
Sumas iguales
159228 DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION
COMUNICACIÓN
DEBE
$ -
516520 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
DEBE
339,996
$ 339,996
$ 339,996
S ENERO A DICIEMBRE 2021
111005 BANCOS NACIONALES

DEBE
NERO A DICIEMBRE 2021
DEBE
S ENERO A DICIEMBRE 2021

DEBE
OVIEMBRE 2021

DEBE

DEBE
ENERO A DICIEMBRE 2021
169830 Derechos (depreciacion y/o amortización acumulada

DEBE
$ -
BLESSME S.A.S
DEBITO CREDITO
$ 45,378,144
$ 8,621,847
$ 45,378
$ 1,134,454
$ 1,293,277
$ 2,269
$ 51,524,614
$ 53,999,991 $ 53,999,991
GORSI JEANS
DEBITO CREDITO
$ 80,672,268
$ 15,327,731
$ 80,672
$ 2,016,807
$ 2,299,160
$ 4,034
$ 91,599,327
$ 95,999,999 $ 95,999,999
ERSO DE LA MODA
DEBITO CREDITO
$ 84,000,000
$ 84,000
$ 2,100,000
$ 4,200
$ 81,811,800
$ 84,000,000 $ 84,000,000
DEBITO CREDITO
$ 455,111,894
$ 86,471,260
$ 2,161,781
$ 539,421,372
$ 541,583,153 $ 541,583,153
ION DE EQUIPO DE COMPUTACION Y
COMUNICACIÓN
HABER
$ 339,996
$ 339,996
$ 339,996
COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
HABER
$ -
5 BANCOS NACIONALES
HABER
$ 14,214,258
$ 14,214,258
$ 14,214,258
5 BANCOS NACIONALES
HABER
$ 38,503,652
$ 38,503,652
$ 38,503,652
5 BANCOS NACIONALES
HABER
$ 38,315,573
$ 38,315,573
$ 38,315,573
$ 38,315,573
5 BANCOS NACIONALES
HABER
$ 965,000
$ 965,000
$ 965,000
$ 965,000
5 BANCOS NACIONALES
HABER
$ 5,500,000
$ 5,500,000
$ 5,500,000
$ 5,500,000
epreciacion y/o amortización acumulada)

HABER
$ 3,333,336
$ 3,333,336
$ 3,333,336
159235 DEPRECIACION ACUMULADA DE FLOTA Y EQUIPO DE
TRANSPORTE
DEBE HABER
$ 5,010,000
$ - $ 5,010,000
$ 5,010,000
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
DEBE HABER
5,010,000
$ 5,010,000 $ -
$ 5,010,000
530520 GASTOS POR INTERESES

DEBE HABER
$ 1,256,040
$ 1,256,040 $ -
$ 1,256,040
DEBE HABER
$ 2,812,725
$ 2,812,725 $ -
$ 2,812,725
DEBE HABER
$ 13,607,867
$ 13,607,867 $ -
$ 13,607,867
CODIGO
CUENTA
110505
110510
111005
122005
130505
133005
135515
135530
143524
144505
152405
152805
154005
158005
159224
159228
159235
162535
169830
170505
210505
211520
2205
2335
233550
236505
236515
236525
236530
236540
236590
236705
236801
236802
236805
237005
237006
237010
237045
238001
238030
240405
240801
240802
240890
250501
251010
251501
252001
252101
261001
311501
330505
360505
361005
37050501
413518
413524
422530
429581
510501
510506
510515
510527
510530
510533
510536
510539
510568
510569
510570
510572
510575
510578
510595
511030
513505
513525
513530
513535
516015
516020
516035
516515
516520
526510
530505
530520
530525
5905
613524
620570
NOMBRE CUENTA
CAJA GENERAL
CAJA MENOR
MONEDA NACIONAL
CEDULAS DE CAPITALIZACION
CLIENTES NACIONALES
A PROVEEDORES
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTOS DESCONTABLES (IVA)
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
SEMOVIENTES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTO
AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS
YACIMIENTOS
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
EN BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (LEASING)
DERECHOS
INTERESES
OBLIGACIONES FINANCIERA
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (LEASING)
PROVEEDORES NACIONALES
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
SERVICIOS PUBLICOS
SALARIOS Y PAGOS LABORALES
RETENCION POR HONORARIOS
RETENCION EN LA FUENTE POR SERVICIO 2%
ARRENDAMIENTO
COMPRAS
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
RETEIVA
TASA BOMBERIL 6%
TASA BOMBERIL 5%
RETEICA
APORTES EPS
APORTES ARL
APORTES ICF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION
FONDO SOLIDARIO
ACREEDORES VARIOS
FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES
VIGENCIAS FISCALES
IVA GENERADO
IVA DESCONTABLE
IVA POR PAGAR
SALARIOS POR PAGAR
LEY 50 DE 1990 Y NORMAS PSTERIORES
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES CONSOLIDADAES
PARA OBLIGACIONES LABORALES-BONIFICACIONES
APORTES SOCIALES
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PERDIDA DEL EJERCCIO
UTILIDAD ACUMULADA
Venta de animales vivos y cueros
Venta de productos textiles, de vestir
POR INGRESOS PARA TERCEROS
AJUSTE AL PESO
GASTO PERSONAL
SALARIOS
HORAS EXTRAS
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIO
VACACIONES
APORTES ICF
SENA
GASTOS-OTROS
GASTOS DE VIGILACIA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO
DE EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
INTANGIBLE
GANACIAS Y PERDIDAS
Venta de productos textiles, de vestir, de cuero y calzado
Agricultura, ganadería, caza y silvicultura
SUMAS IGUALES
ALMACÉN ESTEFANY S.A.S
NIT 100582709-2
31 DE DICIEMBRE
BALANCE DE PRUEBA
SALDO ANTERIOR (NOVIEMBRE) MOVIMIENTO (DICIEMBRE)

DEBITO CREDITO DEBITO
$ 64,000,000
$ 20,000
$ 95,581,560
$ 10,000,000
$ 7,558,000
$ 1,950,000
$ 360,000
$ 4,308,000
$ 49,004,201 $ 17,504,201
$ 14,000,000
$ 450,000
$ 1,700,000
$ 25,000,000
$ 190,000,000
$ 11,250
$ 84,999
$ 1,252,500
$ 150,000,000
$ 277,778
$ 32,200,000
$ 143,940,152
$ 148,067,036
$ 7,027,500
$ 5,666,719
$ 965,000
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 7,320
$ 1,080
$ 143,601
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 254,000,000
$ -
$ 2,380,427
$ - $ 2,014,039
$ -
$ -
$ 1,026,659
$ 10,267
$ 1,026,659
$ 973,677
$ 5,500,000
$ 50,000,000
$ 483,299
$ 13,457,178
$ 9,828,660
$ 64,000,000
$ 390
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ 23,349,553 $ 17,204,932
$ 16,459 $ 16,459
$ 370,273 $ 164,565
$ 1,026,659 $ 497,677
$ 10,267 $ 4,977
$ 1,026,659 $ 497,677
$ 973,677 $ 717,446
$ 121,971 $ 89,895
$ 1,986,111 $ 1,463,818
$ 2,803,921 $ 2,066,567
$ 934,641 $ 688,857
$ 700,980 $ 516,641
$ 467,320 $ 344,428
$ -
$ 5,000,000 $ 4,000,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000
$ 495,000 $ 215,000
$ 720,000 $ 370,000
$ 571,429 $ 380,000
$ 7,500
$ 56,666
$ 835,000
$ 277,778
$ 128,139
$ 1,962,353
$ 855
$ 13,457,178
$ 710,132,151 $ 710,132,151 $ 55,457,179

S
IMIENTO (DICIEMBRE) AJUSTES CONTABLES (DICIEMBRE)

CREDITO DEBITO CREDITO
$ 40,259,807 $ 14,051,124
$ 3,750
$ 28,333
$ 417,500
$ 277,778
$ 3,978,606
$ 1,949,201
$ -
$ 4,772,019
$ 965,000 $ 965,000
$ 1,041,000
$ 440,000
$ 1,920
$ 437,605
$ 299,370
$ 1,080
$ 21,600
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 497,677
$ 4,977
$ 497,677
$ 717,446
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ 13,457,178
$ 24,867,438
$ 13,457,178
$ 417,500
$ 3,750
$ 28,333
$ 277,778
$ 1,658,316
$ -
$ 24,867,438
$ 55,457,179 $ 53,103,100 $ 53,103,100
$ - $ -
SALDO FINAL 2020 MOVIMIENTO
DEBITO CREDITO DEBITO
$ 64,000,000
$ 20,000
$ 41,270,629 $ 568,929,371.89
$ 10,000,000
$ 7,558,000
$ 1,950,000
$ 360,000 $ 2,161,781.49
$ 4,308,000
$ 66,508,402 $ 210,050,412.00
$ 14,000,000
$ 450,000
$ 1,700,000
$ 25,000,000
$ 190,000,000
$ 15,000
$ 113,332
$ 1,670,000
$ 150,000,000
$ 555,556
$ 32,200,000
$ 139,961,546 $ 48,649,144.94
$ 146,117,835 $ 24,707,706.25
$ 7,027,500 $ 7,027,500.00
$ 10,438,738 $ 10,438,738.20
$ 965,000 $ 11,580,000.00
$ 1,041,000 $ 7,537,510.90
$ 440,000 $ 440,000.00
$ 1,920 $ 1,920.00
$ -
$ 437,605 $ 5,251,260.30
$ -
$ 299,370 $ 3,592,436.85
$ 7,320 $ 7,320.00
$ 2,160 $ 2,160.01
$ 165,201 $ 165,201.20
$ - $ 13,757,834.25
$ - $ 574,527.16
$ - $ 9,905,640.66
$ - $ 899,495.74
$ 254,000,000
$ - $ 17,610,027.83
$ 2,380,427
$ - $ 72,059,383.15
$ 2,014,039 $ 23,949,578.28
$ -
$ -
$ 1,524,336 $ 1,524,336.27
$ 15,244 $ 15,243.77
$ 1,524,336 $ 1,524,336.27
$ 1,691,123 $ 1,691,122.67
$ 5,500,000 $ 5,500,000.00
$ 50,000,000
$ 483,299
$ -
$ 24,867,438
$ 23,285,838
$ 64,000,000
$ 390
$ 11,000,000
$ 40,554,485 $ 119,870,863.60
$ 32,918 $ 197,508.00
$ 534,838 $ 2,547,799.07
$ 1,524,336 $ 4,310,370.38
$ 15,244 $ 43,103.70
$ 1,524,336 $ 4,310,370.38
$ 1,691,123 $ 2,043,293.14
$ 211,866 $ 626,756.90
$ 3,449,929 $ 10,205,811.59
$ 4,870,488 $ 14,408,204.59
$ 1,623,498 $ 4,802,734.86
$ 1,217,621 $ 3,602,051.15
$ 811,748 $ 2,401,367.43
$ -
$ 9,000,000
$ 2,400,000
$ 710,000 $ 2,580,000.00
$ 1,090,000 $ 4,440,000.00
$ 951,429 $ 4,560,000.00
$ 7,500 $ 45,000.00
$ 56,666 $ 339,996.00
$ 1,252,500 $ 5,010,000.00
$ 3,750
$ 28,333
$ 555,556 $ 3,333,336.00
$ 128,139
$ 3,620,670 $ 17,676,631.39
$ 855
$ 11,410,259
$ 192,558,814.00
$ 14,000,000.00
$ 725,074,335 $ 725,074,335 $ 1,463,468,002.28

MOVIMIENTO SALDO FINAL
CREDITO DEBITO CREDITO
$ 64,000,000.00
$ 20,000.00
$ 565,737,036.97 $ 44,462,963.95
$ 10,000,000.00
$ 7,558,000.00 $ -
$ 1,950,000.00 $ -
$ 2,521,781.49
$ 4,308,000.00 $ -
$ 192,558,814.00 $ 84,000,000.00
$ 14,000,000.00 $ -
$ 450,000.00
$ 1,700,000.00
$ 25,000,000.00
$ 190,000,000.00
$ 45,000.00 $ 60,000.00
$ 339,996.00 $ 453,328.00
$ 5,010,000.00 $ 6,680,000.00
$ 150,000,000.00
$ 3,333,336.00 $ 3,888,891.78
$ 32,200,000.00
$ 91,312,400.86
$ 121,410,128.44
$ -
$ -
$ 11,580,000.00 $ 965,000.00
$ 7,087,102.80 $ 590,591.90
$ -
$ -
$ -
$ 5,251,260.30 $ 437,605.03
$ -
$ 3,592,436.74 $ 299,369.73
$ -
$ 10,502.52 $ 10,502.52
$ 210,050.41 $ 210,050.41
$ 15,008,546.45 $ 1,250,712.20
$ 626,756.90 $ 52,229.74
$ 10,806,153.44 $ 900,512.79
$ 981,268.08 $ 81,772.34
$ 254,000,000.00
$ 19,210,939.46 $ 1,600,911.62
$ 2,380,427.00
$ 86,471,259.78 $ 14,411,876.63
$ 21,972,020.81 $ 3,991,596.38
$ -
$ -
$ 4,310,370.38 $ 4,310,370.38
$ 43,103.70 $ 43,103.70
$ 4,310,370.38 $ 4,310,370.38
$ 2,043,293.14 $ 2,043,293.14
$ -
$ 50,000,000.00
$ 483,299.00
$ -
$ 24,867,437.58
$ 9,828,660.00
$ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00
$ 455,111,893.60 $ 455,111,893.60
$ -
$ 490.39 $ 490.39
$ - $ -
$ 119,870,863.60 $ -
$ 197,508.00 $ -
$ 2,547,799.07 $ -
$ 4,310,370.38 $ -
$ 43,103.70 $ -
$ 4,310,370.38 $ -
$ 2,043,293.14 $ -
$ 626,756.90 $ -
$ 10,205,811.59 $ -
$ 14,408,204.59 $ -
$ 4,802,734.86 $ -
$ 3,602,051.15 $ -
$ 2,401,367.43 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 2,580,000.00 $ -
$ 4,440,000.00 $ -
$ 4,560,000.00 $ -
$ 45,000.00 $ -
$ 339,996.00 $ -
$ 5,010,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 3,333,336.00 $ -
$ - $ -
$ 17,676,631.39 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 192,558,814.00 $ -
$ 14,000,000.00 $ -
$ - $ -
$ 1,463,468,002.28 $ 1,047,127,791.60 $ 1,047,127,791.60
$ - $ -
11105-BANCOS NACIONALES
DEBITO CREDITO
$ 41,270,629 $ 104,942,330
$ 20,000,000 $ 42,747,526
$ 539,421,372 $ 4,755,039
$ 7,558,000 $ 14,214,258
$ 1,950,000 $ 38,503,652
$ 38,315,573
$ 11,580,000
$ 5,500,000
$ 7,027,500
$ 174,681
$ 16,823,128
$ 51,524,614
$ 91,599,327
$ 81,811,800
$ 45,778,872
$ 10,438,738
$ 610,200,001 $ 565,737,037
$ 44,462,964
236540-RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5%

DEBITO CREDITO
$ 437,605 $ 437,605
$ 1,039,916 $ 1,134,454
$ 1,848,739 $ 2,016,807
$ 1,925,000 $ 2,100,000
$ 5,251,260 $ 5,688,865
$ 437,605
236802-TASA BOMBERIL 5%
DEBITO CREDITO
$ 2,160 $ 2,160
$ 2,269
$ 4,034
$ 4,200
$ 2,160 $ 12,663
$ 10,503
236805-RETEICA
DEBITO CREDITO
$ 165,201 $ 165,201
$ 45,378
$ 80,672
$ 84,000
$ 165,201 $ 375,252
$ 210,050
510506-SALARIOS
DEBITO CREDITO
$ 10,841,743.60
$ 10,902,312.00
$ 27,255,780.00
$ 70,871,028.00
$ 119,870,864 $ -
$ 119,870,864
510515-HORAS EXTRAS
DEBITO CREDITO
$ 109,728
$ 87,780
$ 197,508 $ -
$ 197,508
510539-VACACIONES
DEBITO CREDITO
$ 452,101
$ 454,626
$ 1,136,566
$ 2,043,293 $ -
$ 2,043,293
510572-APORTES CAJAS DE COMPENSACION

FAMILIAR
DEBITO CREDITO
$ 438,059
$ 439,604
$ 1,090,231
$ 2,834,841
$ 4,802,735 $ -
$ 4,802,735
237005-APORTES EPS
DEBITO CREDITO
$ 1,254,856 $ 1,368,934
$ 1,259,281 $ 1,373,762
$ 3,123,058 $ 3,406,973
$ 8,120,639 $ 8,858,879
$ 13,757,834 $ 15,008,546
$ 1,250,712
250501-SALARIOS POR PAGAR
DEBITO CREDITO
$ 11,345,705 $ 11,345,705
$ 11,388,333 $ 11,388,333
$ 24,802,760 $ 24,802,760
$ 57,405,533 $ 57,405,533
$ 104,942,330 $ 104,942,330
$ -
252101-VACACIONES CONSOLIDADES
DEBITO CREDITO
$ 1,691,123 $ 1,691,123
$ 452,101
$ 454,626
$ 1,136,566
$ 1,691,123 $ 3,734,416
$ 2,043,293
DEBE HABER
45,000
$ 45,000 $ -
$ 45,000
413518 Venta de animales vivos y cueros

DEBE HABER
$ 20,000,000
$ - $ 20,000,000
$ 20,000,000
130505 CLIENTES NACIONALES

DEBE HABER
$ 7,558,000 $ 7,558,000
$ 7,558,000 $ 7,558,000
$ -
144505 SEMOVIENTES
DEBE HABER
$ 14,000,000 $ 14,000,000
$ 14,000,000 $ 14,000,000
$ 14,000,000
158005 YACIMIENTOS
DEBE HABER
$ 190,000,000
$ 190,000,000 $ -
$ 190,000,000
162535 EN BIENES RECIBIDOS EN

ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (LEASING)
DEBE HABER
$ 150,000,000
$ 150,000,000 $ -
$ 150,000,000
236801 TASA BOMBERIL 6%
DEBE HABER
$ 7,320 $ 7,320
$ 7,320 $ 7,320
$ -
330505 RESERVA LEGAL

DEBE HABER
$ 483,299
$ - $ 483,299
$ -
DEBE HABER
3,333,336
$ 3,333,336 $ -
$ 3,333,336
CONTABILIZACION DE CUEN
143524-COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA POR LA

EMPRESA
DEBITO CREDITO
$ 66,508,402 $ 192,558,814
$ 45,378,144
$ 80,672,268
$ 84,000,000
$ 276,558,814 $ 192,558,814
$ 84,000,000
2205-PROVEEDORES NACIONALES
DEBITO CREDITO
$ 7,027,500 $ 7,027,500
$ 7,027,500 $ 7,027,500
$ -
2335-COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
DEBITO CREDITO
$ 10,438,738 $ 10,438,738
$ 10,438,738 $ 10,438,738
$ -
513525-ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
DEBITO CREDITO
$ 2,580,000
$ 2,580,000 $ -
$ 2,580,000
510527-AUXILIO DE TRANSPORTE
DEBITO CREDITO
$ 1,270,351
$ 1,277,448
$ 2,547,799 $ -
$ 2,547,799
510530-CESANTIAS
DEBITO CREDITO
$ 1,018,078
$ 1,021,886
$ 2,270,406
$ 4,310,370 $ -
$ 4,310,370
510568-APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS

PROFESIONALES ARL
DEBITO CREDITO
$ 57,167
$ 57,368
$ 142,275
$ 369,947
$ 626,757 $ -
$ 626,757
510575-APORTES ICF
DEBITO CREDITO
$ 328,544
$ 329,703
$ 817,673
$ 2,126,131
$ 3,602,051 $ -
$ 3,602,051
237006-APORTES ARL
DEBITO CREDITO
$ 52,403 $ 57,167
$ 52,588 $ 57,368
$ 130,419 $ 142,275
$ 339,118 $ 369,947
$ 574,527 $ 626,757
$ 52,230
251010-LEY 50 DE 1990 YNORMAS POSTERIORES
DEBITO CREDITO
$ 1,524,336 $ 1,524,336
$ 1,018,078
$ 1,021,886
$ 2,270,406
$ 1,524,336 $ 5,834,707
$ 4,310,370
237045-FONDO DE SOLIDARIDAD
DEBITO CREDITO
$ 249,845 $ 272,558
$ 649,651 $ 708,710
$ 899,496 $ 981,268
$ 81,772
DEBE HABER
339,996
$ 339,996 $ -
$ 339,996
110505 CAJA GENERAL

DEBE HABER
$ 64,000,000
$ 64,000,000 $ -
$ 64,000,000
133005 A PROVEEDORES
DEBE HABER
$ 1,950,000 $ 1,950,000
$ 1,950,000 $ 1,950,000
$ -
152405 MUEBLES Y ENSERES

DEBE HABER
$ 450,000
$ 450,000 $ -
$ 450,000

OFICINA
DEBE HABER
$ 15,000
$ 45,000
$ 60,000
$ 60,000
169830 DERECHOS
DEBE HABER
$ 555,556
$ - $ 555,556
$ -
238001 ACREEDORES VARIOS
DEBE HABER
$ 254,000,000
$ - $ 254,000,000
$ -
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO

DEBE HABER
$ - $ -
$ -
169830 Derechos (depreciacion y/o amortización acumulada)

DEBE HABER
$ 3,333,336
$ - $ 3,333,336
$ 3,333,336
CONTABILIZACION DE CUENTAS T
DEBITO CREDITO
$ 12,958,218 $ 139,961,546
$ 35,690,927
$ 48,649,145 $ 139,961,546
$ 91,312,401
236705-RETEIVA
DEBITO CREDITO
$ 299,370 $ 299,370
$ 1,185,504 $ 1,293,277
$ 2,107,563 $ 2,299,160
$ 3,592,437 $ 3,891,807
$ 299,370
DEBITO CREDITO
$ 965,000 $ 965,000
$ 10,615,000 $ 11,580,000
$ 11,580,000 $ 12,545,000
$ 965,000
513530-ENERGÍA ELECTRICA
DEBITO CREDITO
$ 4,440,000
$ 4,440,000 $ -
$ 4,440,000
413524 Venta de productos textiles, de vestir

DEBE HABER
$ 455,111,894
$ - $ 455,111,894
$ 455,111,894
510533-INTERESES SOBRE CESANTIAS
DEBITO CREDITO
$ 10,181
$ 10,219
$ 22,704
$ 43,104 $ -
$ 43,104
510569-APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD

EPS
DEBITO CREDITO
$ 930,875
$ 934,158
$ 2,316,741
$ 6,024,037
$ 10,205,812 $ -
$ 10,205,812
510578-SENA
DEBITO CREDITO
$ 219,029
$ 219,802
$ 545,116
$ 1,417,421
$ 2,401,367 $ -
$ 2,401,367
237010-APORTES ICF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION
DEBITO CREDITO
$ 903,496 $ 985,632
$ 906,683 $ 989,108
$ 2,248,602 $ 2,453,020
$ 5,846,860 $ 6,378,393
$ 9,905,641 $ 10,806,153
$ 900,513
DEBITO CREDITO
$ 15,244 $ 15,244
$ 10,181
$ 10,219
$ 22,704
$ 15,244 $ 58,347
$ 43,104
240801-IVA GENERADO 19%

DEBITO CREDITO
$ 72,059,383 $ 86,471,260
$ 72,059,383 $ 86,471,259.78
$ 14,411,876.63
DEBE HABER
5,010,000
$ 5,010,000 $ -
$ 5,010,000
110510 CAJA MENOR

DEBE HABER
$ 20,000
$ 20,000 $ -
$ 20,000
135515 RETENCION EN LA FUENTE

DEBE HABER
$ 360,000
$ 2,161,781
$ 2,521,781 $ -
$ 2,521,781
152805 EQUIPO DE COMPUTO

DEBE HABER
$ 1,700,000
$ 1,700,000 $ -
$ 1,700,000
159228 DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Y

COMUNICACIÓN
DEBE HABER
$ 113,332
$ 339,996
$ - $ 453,328
$ 453,328
170505 INTERESES
DEBE HABER
$ 32,200,000
$ 32,200,000 $ -
$ 32,200,000
240405 VIGENCIAS FISCALES
DEBE HABER
$ 2,380,427
$ - $ 2,380,427
$ -
37050501 UTILIDAD ACUMULADA

DEBE HABER
$ 23,285,838
$ - $ 23,285,838
$ 23,285,838
429581- AJUSTE AL PESO
DEBE HABER
$ 362
$ 128
$ - $ 490
$ 490
240802-IVA DESCONTABLE 19%
DEBITO CREDITO
$ 2,014,039 $ 2,014,039
$ 8,621,847 $ 7,184,873
$ 15,327,731 $ 12,773,109
$ 25,963,617 $ 21,972,020.81
$ 3,991,596
236525-RETENCIÓN EN LA FUENTE POR SERVICIO 2%

DEBITO CREDITO
$ 1,920 $ 1,920
$ 1,920 $ 1,920
$ -
236515- RETENCION POR HONORARIOS
DEBITO CREDITO
$ 440,000 $ 440,000
$ 440,000 $ 440,000
$ -
513535-TELEFÓNO
DEBITO CREDITO
$ 4,560,000
$ 4,560,000 $ -
$ 4,560,000
613524 Venta de productos textiles, de vestir, de cuero y calzado

DEBE HABER
$ 192,558,814
$ 192,558,814 $ -
$ 192,558,814
510536-PRIMA DE SERVICIO
DEBITO CREDITO
$ 1,018,078
$ 1,021,886
$ 2,270,406
$ 4,310,370 $ -
$ 4,310,370
510570-APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS

DEBITO CREDITO
$ 1,314,177
$ 1,318,811
$ 3,270,694
$ 8,504,523
$ 14,408,205 $ -
$ 14,408,205

DEBE HABER
$ 24,707,706 $ 146,117,835
$ 24,707,706 $ 146,117,835
$ 121,410,128
$ 121,410,128
238030-FONDO DE CESANTIAS Y PENSION
DEBITO CREDITO
$ 1,606,216 $ 1,752,235
$ 1,611,880 $ 1,758,415
$ 3,997,514 $ 4,360,925
$ 10,394,417 $ 11,339,364
$ 17,610,028 $ 19,210,939
$ 1,600,912
DEBITO CREDITO
$ 1,524,336 $ 1,524,336
$ 1,018,078
$ 1,021,886
$ 2,270,406
$ 1,524,336 $ 5,834,707
$ 4,310,370
261001-PARA OBLIGACIONES LABORALES BONIFICACIONES

DEBITO CREDITO
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ -
DEBE HABER
$ 1,256,040
$ 2,812,725
$ 13,607,867
$ 17,676,631 $ -
$ 17,676,631
122005 CEDULAS DE CAPITALIZACION

DEBE HABER
$ 10,000,000
$ 10,000,000 $ -
$ 10,000,000
135530 IMPUESTOS DESCONTABLES (IVA)

DEBE HABER
$ 4,308,000 $ 4,308,000
$ 4,308,000 $ 4,308,000
$ -
154005 AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS

DEBE HABER
$ 25,000,000
$ 25,000,000 $ -
$ 25,000,000
DEBE HABER
$ 1,670,000
$ 5,010,000
$ - $ 6,680,000
$ 6,680,000
620570 Agricultura, ganadería, caza y silvicultura
DEBE HABER
$ 14,000,000
$ 14,000,000 $ -
$ 14,000,000
311501 APORTES SOCIALES
DEBE HABER
$ 50,000,000
$ - $ 50,000,000
$ -
236505 SALARIO Y PAGOS LABORALES

DEBITO CREDITO
$ 1,041,000 $ 1,041,000
$ 6,496,511 $ 7,087,103
$ 7,537,511 $ 8,128,103
$ 590,592
NIT. 100582709-2
A DICIEMBRE 2021
ACTIVO SALDO (2021)
Efectivo equivalente al efectivo $ 108,482,963.95
CAJA GENERAL $ 64,000,000.00
Inversiones $ 10,000,000.00
Cuentas Por Cobrar $ 2,521,781.49
CLIENTES NACIONALES $ -
A PROVEEDORES $ -
RETENCION EN LA FUENTE $ 2,521,781.49
IMPUESTOS DESCONTABLES (IVA) $ -
Inventarios $ 84,000,000.00
EMPRESA $ 84,000,000.00
SEMOVIENTES $ -
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 205,004,745.44
Propiedad planta y equipo $ 209,956,672.00

YACIMIENTOS $ 190,000,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
OFICINA -$ 60,000.00
Intangibles $ 146,111,108.22
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (LEASING) $ 150,000,000.00
DERECHOS -$ 3,888,891.78
Diferidos $ 32,200,000.00
INTERESES $ 32,200,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 388,267,780.22
TOTAL ACTIVOS $ 593,272,525.66
PASIVO
Obligaciones financieras $ 212,722,529.30
FINANCIEROS (LEASING) $ 121,410,128.44
pasivos $ -
PROVEEDORES NACIONALES $ -
Prestamos por pagar $ 260,399,258.28
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ -
SALARIOS Y PAGOS LABORALES $ 590,591.90
RETENCION POR HONORARIOS $ -
RETENCION EN LA FUENTE POR SERVICIO 2% $ -
ARRENDAMIENTO $ -
COMPRAS $ 437,605.03
RETEIVA $ 299,369.73
TASA BOMBERIL 6% $ -
RETEICA $ 210,050.41
APORTES EPS $ 1,250,712.20
APORTES ARL $ 52,229.74
APORTES ICF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION $ 900,512.79
FONDO SOLIDARIO $ 81,772.34
FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES $ 1,600,911.62
cuentas por pagar $ 12,800,707.25
IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 10,420,280.25
IVA GENERADO $ 14,411,876.63
IVA DESCONTABLE -$ 3,991,596.38
obligaciones laborales $ 10,707,137.62
PARA OBLIGACIONES LABORALES-
BONIFICACIONES $ -
$ 496,629,632.45
TOTAL PASIVOS $ 496,629,632.45
PATRIMONIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 61,198,371.80
PERDIDA DEL EJERCICIO $ -
PERDIDA ACUMULADA -$ 24,867,437.58
TOTAL PATRIMONIO $ 96,642,893.21

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 593,272,525.66
$ -
A (ESFA)
SALDO (2020)
$ 105,290,629.03
$ 64,000,000.00
$ 20,000.00
$ 41,270,629.03
$ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00
$ 14,176,000.00
$ 7,558,000.00
$ 1,950,000.00
$ 360,000.00
$ 4,308,000.00
$ 80,508,402.00
$ 66,508,402.00
$ 14,000,000.00
$ 209,975,031.03
$ 215,351,668.00
$ 450,000.00
$ 1,700,000.00
$ 25,000,000.00
$ 190,000,000.00
-$ 15,000.00
-$ 113,332.00
-$ 1,670,000.00
$ 149,444,444.22
$ 150,000,000.00
-$ 555,555.78
$ 32,200,000.00
$ 32,200,000.00
$ 396,996,112.22
$ 606,971,143.25
$ 286,079,380.49
$ 139,961,545.80
$ 146,117,834.69
$ 7,027,500.00
$ 7,027,500.00
$ 267,798,314.27
$ 10,438,738.20
$ 965,000.00
$ -
$ 1,041,000.00
$ 440,000.00
$ 1,920.00
$ 437,605.03
$ 299,369.84
$ 7,320.00
$ 2,160.01
$ 165,201.20
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 254,000,000.00
$ -
$ 366,388.09
$ 2,380,427.00
-$ 2,014,038.91
$ -
-$ 2,014,038.91
$ 10,255,038.98
$ 1,524,336.27
$ 15,243.77
$ 1,524,336.27
$ 1,691,122.67
$ 5,500,000.00
$ 571,526,621.83
$ 571,526,621.83
$ 50,000,000.00
$ 483,299.00
$ -
-$ 24,867,437.58
$ 9,828,660.00
$ 35,444,521.42
$ 606,971,143.25
NIT. 100582709-2
ESTADO DE RESULTADO (ERI)
A 31 DICIEMBRE 2021
INGRESOS
Venta de animales vivos y cueros
Venta de productos textiles, de vestir
COSTO DE VENTAS
Venta de productos textiles, de vestir, de cuero y calzado
Agricultura, ganadería, caza y silvicultura
GANANCIA BRUTA
OTROS INGRESOS
AJUSTE AL PESO
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTO PERSONAL
SALARIOS
HORAS EXTRAS
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIO
VACACIONES
APORTES ICF
SENA
GASTOS DE VIGILACIA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO
OTROS GASTOS POR FUNCIÓN

INTANGIBLE
GANANCIA (PERDIDA) ACTIVIDADES OPERACIONALES
COSTOS FINANCIEROS
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO
GANANCIA (PERDIDA) DEL EJERCICIO

SALDOS
$ 475,111,893.60
$ 20,000,000.00
$ 455,111,893.60
$ 206,558,814.00
$ 192,558,814.00
$ 14,000,000.00
$ 268,553,079.60
$ 490.39
$ 490.39
$ 186,345,230.81
$ -
$ 119,870,863.60
$ 197,508.00
$ 2,547,799.07
$ 4,310,370.38
$ 43,103.70
$ 4,310,370.38
$ 2,043,293.14
$ 626,756.90
$ 10,205,811.59
$ 14,408,204.59
$ 4,802,734.86
$ 3,602,051.15
$ 2,401,367.43
$ -
$ -
$ 2,580,000.00
$ 4,440,000.00
$ 4,560,000.00
$ 45,000.00
$ 339,996.00
$ 5,010,000.00
$ 3,333,336.00
$ 3,333,336.00
$ 78,875,003.19
$ 17,676,631.39
$ -
$ 17,676,631.39
$ -
$ 61,198,371.80
$ 61,198,371.80
NOTAS DEL ALMACÈN ESTEFANY S.A.S
NIT. 100582709-2
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
2020
Incremento
Concepto Saldo 31/12/2019
(DEBITO)
APORTES SOCIALES $ - $ -
RESERVA LEGAL $ - $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 4,832,988.00 $ 4,832,988.00
PERDIDA DEL EJERCICIO $ - $ 24,867,437.58
PERDIDA ACUMULADA $ - $ 24,867,437.58
UTILIDAD ACUMULADA $ - $ 13,457,178.39

NIT. 100582709-2
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
2021
Incremento
(DEBITO)
APORTES SOCIALES $ 50,000,000.00 $ -
RESERVA LEGAL $ 483,299.00 $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ - $ -
PERDIDA DEL EJERCICIO -$ 24,867,437.58
PERDIDA ACUMULADA $ - $ 24,867,437.58
UTILIDAD ACUMULADA $ 9,828,660.00 $ -
FANY SAS
09-2
EL PATRIMONIO
Disminución
Saldo 31/12/2020
(CREDITO)
$ 50,000,000.00 $ 50,000,000.00
$ 483,299.00 $ 483,299.00
$ - $ -
$ 24,867,437.58 $ -
-$ 24,867,437.58
$ 23,285,838.39 $ 9,828,660.00
FANY SAS
09-2
EL PATRIMONIO
Disminución
Saldo 31/12/2021
(CREDITO)
$ - $ 50,000,000.00
$ - $ 483,299.00
$ 61,198,372.00 $ 61,198,372.00
$ 24,867,437.58 $ -
-$ 24,867,437.58
$ - $ 9,828,660.00
NIT. 100582709-2
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
2020
Concepto
ACTIVOS A CORTO PLAZO
CEDULAS DE CAPITALIZACION
CLIENTES NACIONALES
A PROVEEDORES
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTOS DESCONTABLES (IVA)
EMPRESA
SEMOVIENTES
ACTIVOS A LARGO PLAZO (SIN
AMORTIZACIÒN)
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTO
AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS
YACIMIENTOS
DEPRECIACION ACUMULADA DE
EQUIPO DE OFICINA
COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
(LEASING)
DERECHOS
INTERESES
EFECTIVO
CAJA GENERAL
CAJA MENOR
MONEDA NACIONAL
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDORES NACIONALES
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
SERVICIOS PUBLICOS
RETENCION POR HONORARIOS
RETENCION EN LA FUENTE POR
SERVICIO 2%
ARRENDAMIENTO
COMPRAS
RETEIVA
TASA BOMBERIL 6%
TASA BOMBERIL 5%
RETEICA
ACREEDORES VARIOS
VIGENCIAS FISCALES
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
LEY 50 DE 1990 Y NORMAS PSTERIORES
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES CONSOLIDADAES
PARA OBLIGACIONES LABORALES-BONIFICACIONES
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERA
FINANCIEROS (LEASING)
RESULTADOS
PERDIDA DEL EJERCICIO
UTILIDAD ACUMULADA
FONDOS PROPIOS
APORTES SOCIALES
RESERVA LEGAL
AGRUPACIÒN VALOR
RESULTADO -$ 19,871,765.58
VARIACIÒN ACTIVO A CORTO PLAZO -$ 72,347,652.00
VARIACIÒN PASIVOS A CORTO PLAZO $ 29,031,661.34
1) TOTAL VARIACIÒN OPERATIVA $ 81,507,547.76
2) VARIACIÒN INVERSIÒN -$ 150,213,612.22
3) VARIACIÒN DEUDA $ 286,079,380.49
4) VARIACIÒN FONDOS PROPIOS $ 50,483,299.00
VARIACIÒN TOTAL $ 267,856,615.03
EFECTIVO INICIO PERIODO $ 20,000.00

EFECTIVO FINAL PERIODO $ 64,020,000.00
CEN ESTEFANY SAS
NIT. 100582709-2
DE FLUJO DE EFECTIVO
2020
Saldo 31/12/2020 Saldo 31/12/2019 DIFERENCIA
$ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ -
$ 7,558,000.00 $ 1,689,250.00 -$ 5,868,750.00
$ 1,950,000.00 $ 1,950,000.00 $ -
$ 360,000.00 $ 197,500.00 -$ 162,500.00
$ 4,308,000.00 $ - -$ 4,308,000.00
$ 66,508,402.00 $ 4,500,000.00 -$ 62,008,402.00
$ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00 $ -
$ 450,000.00 $ - -$ 450,000.00
$ 1,700,000.00 $ - -$ 1,700,000.00
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00 $ -
$ 190,000,000.00 $ 190,000,000.00 $ -
-$ 15,000.00 $ - $ 15,000.00
-$ 113,332.00 $ -$ 113,332.00
-$ 1,670,000.00 -$ 417,500.00 $ 1,252,500.00
$ 150,000,000.00 $ -
-$ 150,000,000.00
-$ 555,555.78 $ - $ 555,555.78
$ 32,200,000.00 $ 32,200,000.00 $ -
$ 64,000,000.00 $ - $ 64,000,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ -
$ 41,270,629.03 -$ 17,244,682.00 $ 58,515,311.03
$ 7,027,500.00 $ 2,621,250.00 $ 4,406,250.00

$ 10,438,738.20 $ 10,438,738.20
$ 965,000.00 $ - $ 965,000.00
$ 1,041,000.00 $ 1,041,000.00
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 1,920.00 $ 1,920.00
$ 437,605.03 $ 112,500.00 $ 325,105.03
$ 299,369.84 $ 299,369.84
$ 7,320.00 $ - $ 7,320.00
$ 2,160.01 $ - $ 2,160.01
$ 165,201.20 $ - $ 165,201.20
$ 254,000,000.00 $ 254,000,000.00 $ -
$ 2,380,427.00 -$ 318,170.00 $ 2,698,597.00
-$ 2,014,038.91 -$ 2,014,038.91
$ 1,524,336.27 $ - $ 1,524,336.27
$ 15,243.77 $ - $ 15,243.77
$ 1,524,336.27 $ - $ 1,524,336.27
$ 1,691,122.67 $ - $ 1,691,122.67
$ 5,500,000.00 $ - $ 5,500,000.00
$ 139,961,545.80 $ - $ 139,961,545.80
$ 146,117,834.69 $ -
$ 146,117,834.69
-$ 24,867,437.58 $ - -$ 24,867,437.58
$ 9,828,660.00 $ 4,832,988.00 $ 4,995,672.00
$ 50,000,000.00 $ - $ 50,000,000.00
$ 483,299.00 $ - $ 483,299.00
NIT. 100582709-2
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
2021
ACTIVOS A CORTO PLAZO
CLIENTES NACIONALES $ -
A PROVEEDORES $ -
RETENCION EN LA FUENTE $ 2,521,781.49
IMPUESTOS DESCONTABLES (IVA) $ -
EMPRESA $ 84,000,000.00
SEMOVIENTES $ -
ACTIVOS A LARGO PLAZO (SIN
AMORTIZACIÒN)
YACIMIENTOS $ 190,000,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE
EQUIPO DE OFICINA -$ 60,000.00
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS $ 150,000,000.00
(LEASING)
DERECHOS -$ 3,888,891.78
INTERESES $ 32,200,000.00
EFECTIVO
CAJA GENERAL $ 64,000,000.00
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDORES NACIONALES $ -
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ -
SALARIOS Y PAGOS LABORALES $ 590,591.90
RETENCION POR HONORARIOS $ -
RETENCION EN LA FUENTE POR SERVICIO 2% $ -
ARRENDAMIENTO $ -
COMPRAS $ 437,605.03
RETEIVA $ 299,369.73
TASA BOMBERIL 6% $ -
RETEICA $ 210,050.41
APORTES EPS $ 1,250,712.20
APORTES ARL $ 52,229.74
APORTES ICF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION $ 900,512.79
FONDO SOLIDARIO $ 81,772.34
FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES $ 1,600,911.62
IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 10,420,280.25
PARA OBLIGACIONES LABORALES-BONIFICACIONES $ -
PASIVO A LARGO PLAZO
CONTRATOS DE
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS $ 121,410,128.44
(LEASING)
RESULTADOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 61,198,371.80
PERDIDA DEL EJERCICIO $ -
PERDIDA ACUMULADA -$ 24,867,437.58
FONDOS PROPIOS
AGRUPACIÒN VALOR
RESULTADO $ 61,198,371.80
VARIACIÒN ACTIVO A CORTO PLAZO $ 8,162,620.51
VARIACIÒN PASIVOS A CORTO PLAZO -$ 1,540,138.19
1) TOTAL VARIACIÒN OPERATIVA $ 51,495,613.10
2) VARIACIÒN INVERSIÒN $ 8,728,332.00
3) VARIACIÒN DEUDA -$ 73,356,851.19
4) VARIACIÒN FONDOS PROPIOS $ -
VARIACIÒN TOTAL -$ 13,132,906.09
EFECTIVO INICIO PERIODO $ 105,290,629.03

EFECTIVO FINAL PERIODO $ 108,482,963.95
AS
TIVO
Saldo 31/12/2020 DIFERENCIA
$ 10,000,000.00 $ -
$ 7,558,000.00 $ 7,558,000.00
$ 1,950,000.00 $ 1,950,000.00
$ 360,000.00 -$ 2,161,781.49
$ 4,308,000.00 $ 4,308,000.00
$ 66,508,402.00 -$ 17,491,598.00
$ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00
$ 450,000.00 $ -
$ 1,700,000.00 $ -
$ 25,000,000.00 $ -
$ 190,000,000.00 $ -
-$ 15,000.00 $ 45,000.00
-$ 113,332.00 $ 339,996.00
-$ 1,670,000.00 $ 5,010,000.00
$ 150,000,000.00
$ -
-$ 555,555.78 $ 3,333,336.00
$ 32,200,000.00 $ -
$ 64,000,000.00 $ -
$ 20,000.00 $ -
$ 41,270,629.03 $ 3,192,334.92
$ 7,027,500.00 -$ 7,027,500.00
$ 10,438,738.20 -$ 10,438,738.20
$ 965,000.00 $ -
$ - $ 590,591.90
$ 1,041,000.00 -$ 1,041,000.00
$ 440,000.00 -$ 440,000.00
$ 1,920.00 -$ 1,920.00
$ 437,605.03 $ -
$ 299,369.84 -$ 0.11
$ 7,320.00 -$ 7,320.00
$ 2,160.01 $ 8,342.51
$ 165,201.20 $ 44,849.21
$ - $ 1,250,712.20
$ - $ 52,229.74
$ - $ 900,512.79
$ - $ 81,772.34
$ 254,000,000.00 $ -
$ - $ 1,600,911.62
$ 2,380,427.00 $ -
-$ 2,014,038.91 $ 12,434,319.16
$ 1,524,336.27 $ 2,786,034.12
$ 15,243.77 $ 27,859.93
$ 1,524,336.27 $ 2,786,034.12
$ 1,691,122.67 $ 352,170.47
$ 5,500,000.00 -$ 5,500,000.00
$ 139,961,545.80 -$ 48,649,144.94
$ 146,117,834.69
-$ 24,707,706.25
$ - $ 61,198,371.80
-$ 24,867,437.58 $ 24,867,437.58
-$ 24,867,437.58
$ 9,828,660.00 $ -
$ 50,000,000.00 $ -
$ 483,299.00 $ -
POLITICAS CONTABLES DE LOS ACTIVOS ALMACÉN ESTEFANY S.A.S
POLITICAS CONTABLES DE LOS PASIVOS ALMACÉN ESTEFANY S.A.S

ATICULO: CAMISISAS MAGA CORTA PARA HOMBRES
METODO: PROMEDIO PONDERADO
FECHA DETALLE
26-Sep-20 COMPRA FACTURA N°1
30-Dec-20 COMPRA FACTURA N°3
enero-dicie 21 COMPRA FACTURA N°4
enero-dicie 21 VENTA ENERO-DICIEMBRE
ATICULO: CAMISISAS MAGA LARGA PARA HOMBRES

FECHA DETALLE
ATICULO: CAMIBUSOS POLO PARA HOMBRE

FECHA DETALLE
ATICULO: JEAN PARA HOMBRE

FECHA DETALLE
ATICULO: CAMISETA PARA HOMBRE CUELLO V

FECHA DETALLE
ATICULO: BERMUDAS PARA HOMBRE
FECHA DETALLE
ATICULO: BOXER PARA HOMBRE

FECHA DETALLE
ATICULO: PANTALONETA PLAYERA PARA HOMBRE
FECHA DETALLE
ATICULO: JEANS YOGER

FECHA DETALLE
30-Nov-20 COMPRA FACTURA N°1
Enero-Diciembre 21 COMPRA FACTURA N°1
ATICULO: CAMIBUSO CON CUELLO PUNTO AZUL
FECHA DETALLE
Enero-Diciembre 21 COMPRA FACTURA N°1
EMPRESA ALMACÉN ESTEFANY
KARDEX DE MERCANCÍAS
REFERENCIA: 211 MAXIMO

UNIDAD DE MEDIDA: UNIDAD MINIMO
ENTRADAS SALIDAS
CANTIDAD VALOR UNIDAD VALOR TOTAL CANTIDAD VALOR UNIDAD
20 $ 28,125 $ 562,500
20 $ 28,125 $ 562,500
240 $ 28,125 $ 6,750,000
280 $ 28,125
Total


ENTRADAS SALIDAS
18 $ 31,250 $ 562,500
18 $ 31,250
Total


ENTRADAS SALIDAS
20 $ 28,125 $ 562,500
20 $ 28,125
Total


ENTRADAS SALIDAS
15 $ 37,500 $ 562,500
15 $ 37,500
Total


ENTRADAS SALIDAS
25 $ 22,500 $ 562,500
25 $ 22,500
Total

ENTRADAS SALIDAS
15 $ 37,500 $ 562,500
15 $ 37,500
Total


ENTRADAS SALIDAS
45 $ 12,500 $ 562,500
45 $ 12,500
Total

ENTRADAS SALIDAS
50 $ 11,250 $ 562,500
50 $ 11,250
Total


ENTRADAS SALIDAS
28 $ 67,527 $ 1,890,756
28 $ 67,527 $ 1,890,756
336 $ 67,527 $ 22,689,072
392 $ 67,527
Total

ENTRADAS SALIDAS
42 $ 45,018 $ 1,890,756
42 $ 45,018 $ 1,890,756
504 $ 45,018 $ 22,689,072
588 $ 45,018
Total
LIDAS SALDOS
VALOR TOTAL CANTIDAD VALOR UNIDAD VALOR TOTAL
20 $ 28,125 $ 562,500
40 $ 28,125 $ 1,125,000
280 $ 28,125 $ 7,875,000
$ 7,875,000 0 $ - $ -
0 $ - $ - Promedio P.
LIDAS SALDOS
18 $ 31,250 $ 562,500
$ 562,500 0 $ - $ -
LIDAS SALDOS
20 $ 28,125 $ 562,500
$ 562,500 0 $ - $ -
LIDAS SALDOS
15 $ 37,500 $ 562,500
$ 562,500 0 $ - $ -
LIDAS SALDOS
25 $ 22,500 $ 562,500
$ 562,500 0 $ - $ -
LIDAS SALDOS
15 $ 37,500 $ 562,500
$ 562,500 0 $ - $ -
LIDAS SALDOS
45 $ 12,500 $ 562,500
$ 562,500 0 $ - $ -
LIDAS SALDOS
50 $ 11,250 $ 562,500
$ 562,500 0 $ - $ -
$ -
LIDAS SALDOS
28 $ 67,527 $ 1,890,756
56 $ 67,527 $ 3,781,512
392 $ 67,527 $ 26,470,584
$ 26,470,584 0 $ - $ -
LIDAS SALDOS
42 $ 45,018 $ 1,890,756
84 $ 45,018 $ 3,781,512
588 $ 45,018 $ 26,470,584
$ 26,470,584 0 $ - $ -
ATICULO: JEANS PARA DAMA
FECHA DETALLE
ATICULO: TOREROS EN JEAN PARA DAMA

FECHA DETALLE
ATICULO: SHORT EN JEAN PARA DAMA

FECHA DETALLE
30-Nov-20
31-Dec-20
Enero-Diciembre 21
ATICULO: FALDAS EN JEAN PARA DAMA

FECHA DETALLE
ATICULO: CAMISAS EN JEAN PARA DAMA

FECHA DETALLE
ATICULO: LEGIS NEGRO

FECHA DETALLE
REFERENCIA: 201
UNIDAD DE MEDIDA: UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS
CANTIDAD VALOR UNIDAD VALOR TOTAL CANTIDAD
25 $ 40,000 $ 1,000,000
25
Total

REFERENCIA: 202
ENTRADAS SALIDAS
32 $ 31,250 $ 1,000,000
32
Total

REFERENCIA: 203
ENTRADAS SALIDAS
40 $ 50,000 $ 2,000,000
100 $ 67,227 $ 6,722,689
100 $ 67,227 $ 6,722,700
1200 $ 67,227 $ 80,672,400
1440
Total

REFERENCIA: 204
ENTRADAS SALIDAS
40 $ 25,000 $ 1,000,000
40
Total

REFERENCIA: 205
ENTRADAS SALIDAS
20 $ 50,000 $ 1,000,000
20
Total

REFERENCIA: 208
ENTRADAS SALIDAS
80 $ 25,000 $ 2,000,000
80
Total
TEFANY
CÍAS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
VALOR UNIDAD VALOR TOTAL CANTIDAD VALOR UNIDAD
25 $ 40,000
$ 40,000 $ 1,000,000 0 $ -
0 $ -
TEFANY
CÍAS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
32 $ 31,250
$ 31,250 $ 1,000,000 0 $ -
0 $ -
TEFANY
CÍAS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
40 $ 50,000.00
140 $ 62,304.92
240 $ 64,355.79
1440 $ 66,748.46
$ 66,748 $ 96,117,789 0 $ -
0 $ -
TEFANY
CÍAS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
40 $ 25,000
$ 25,000 $ 1,000,000 0 $ -
0 $ -
TEFANY
CÍAS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
20 $ 50,000
$ 50,000 $ 1,000,000 0 $ -
0 $ -
TEFANY
CÍAS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
80 $ 25,000
$ 25,000 $ 2,000,000 0 $ -
0 $ -
OS
VALOR TOTAL
$ 1,000,000
$ -
$ - Promedio P.
OS
VALOR TOTAL
$ 1,000,000
$ -
$ - Promedio P.
OS
VALOR TOTAL
$ 2,000,000.00
$ 8,722,689.00
$ 15,445,389.00
$ 96,117,789.00
$ -
$ - Promedio P.
OS
VALOR TOTAL
$ 1,000,000
$ -
$ - Promedio P.
OS
VALOR TOTAL
$ 1,000,000
$ -
$ - Promedio P.
OS
VALOR TOTAL
$ 2,000,000
$ -
$ - Promedio P.
ATICULO: CONJUNTOS BLUSA Y PANTALON PARA NIÑA
FECHA DETALLE
26-Sep-20 COMPRA FACTURA N° 1
ATICULO: VESTIDOS PARA NIÑA

FECHA DETALLE
ATICULO: JEAN PARA NIÑO

FECHA DETALLE
ATICULO: CAMISETAS PARA NIÑO

FECHA DETALLE
ATICULO: CAMISETAS PARA NIÑA

FECHA DETALLE
ATICULO: JEANS PARA NIÑA
FECHA DETALLE
30-Nov-20
31-Dec-20
enero-diciembre 21
ATICULO: PANTALONETA PLAYERA PARA NIÑO

FECHA DETALLE
ATICULO: BOXER PARA NIÑO
FECHA DETALLE
ATICULO: BLUSA ESTAMPADA PARA NIÑA

FECHA DETALLE
30-Nov-20 COMPRA FACTURA N° 1
31-Dec-20 COMPRA FACTURA N° 2
Enero-Diciembre 21 COMPRA FACTURA N° 3
REFERENCIA: 225
ENTRADAS SALIDAS
25 $ 35,000 $ 875,000
25
Total

REFERENCIA: 226
ENTRADAS SALIDAS
20 $ 43,750 $ 875,000
20
Total

REFERENCIA: 227
ENTRADAS SALIDAS
25 $ 35,000 $ 875,000
25
Total

REFERENCIA: 229
ENTRADAS SALIDAS
40 $ 218,758 $ 875,000
40
Total

REFERENCIA: 230
ENTRADAS SALIDAS
50 $ 17,500 $ 875,000
50
Total
REFERENCIA: 232
ENTRADAS SALIDAS
25 $ 35,000.00 $ 875,000.00
80 $ 43,750.00 $ 3,500,000.00
80 $ 43,750.00 $ 3,500,000.00
960 $ 43,750.00 $ 42,000,000.00
185
Total

REFERENCIA: 235
ENTRADAS SALIDAS
40 $ 21,875 $ 875,000
40
Total
REFERENCIA: 236
ENTRADAS SALIDAS
50 $ 17,500 $ 875,000
50
Total

REFERENCIA: 236
ENTRADAS SALIDAS
100 $ 35,000 $ 3,500,000
100 $ 35,000 $ 3,500,000
1200 $ 35,000 $ 42,000,000
200
Total
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
25 $ 35,000
$ 35,000 $ 875,000 0 $ -
0 $ -
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
20 $ 43,750
$ 43,750 $ 875,000 0 $ -
0 $ -
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
25 $ 35,000
$ 35,000 $ 875,000 0 $ -
0 $ -
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
40 $ 218,758
$ 218,758 $ 8,750,320 0 $ -
0 $ -
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
50 $ 17,500
$ 17,500 $ 875,000 0 $ -
0 $ -
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
25 $ 35,000
105 $ 41,667
185 $ 42,568
1145 $ 43,559
$ 43,559 $ 8,058,406 960 $ 43,750
960 $ 43,750
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
40 $ 21,875
$ 21,875 $ 875,000 0 $ -
0 $ -
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
50 $ 17,500
$ 17,500 $ 875,000 0 $ -
0 $ -
FANY
AS
MAXIMO
MINIMO
SALIDAS SALDOS
100 $ 35,000
200 $ 35,000
1400 $ 35,000
$ 35,000 $ 7,000,000 1200 $ 35,000
1200 $ 35,000
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ -
$ - Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ -
$ - Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ -
$ - Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ -
$ - Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ -
$ - Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ 4,375,000
$ 7,875,000
$ 49,875,000
$ 42,000,000
$ 42,000,000 Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ -
$ - Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 875,000
$ -
$ - Promedio P.
DOS
VALOR TOTAL
$ 3,500,000
$ 7,000,000
$ 49,000,000
$ 42,000,000
$ 42,000,000 Promedio P.
1. Realice la contratación de máximo 4 trabajadores, dando cuenta de aspectos como el básico de nómin
Para su diligenciamiento, contemple lo siguiente con información del año 2020 y liquide la nomina del m
Empleado A y B: Con un salario mínimo, verificar si aplica el subsidio de transporte, el A tiene 2 horas
empleado A empezó a laborar el dia 2 y el B empezó el 10.
Empleado C: Con cinco salarios mínimos
Empleado D: Con salario integral
NOMBRE DE LOS EMPLEADOS CARGO ASIGNACIÓN MENSUAL
Andres Felipe Lozano Lodoño Auxiliar De Vitrina $ 908,52

Cecilia Lozano Garcia Oficios Varios $ 908,52
Dario Cáceres Lozano Administrador $ 2,271,31
William Lozano Cáceres Contador Publico $ 5,905,91
PRES
510530-251010
NOMBRE DE LOS EMPLEADOS CARGO CESANTIAS
8.33
Andres Felipe Lozano Lodoño Auxiliar De Vitrina $ 1,018,07
Cecilia Lozano Garcia Oficios Varios $ 1,021,88
William Lozano Cáceres Contador Publico
os como el básico de nómina y la retención a la que haya lugar.
0 y liquide la nomina del mes, según el caso:
nsporte, el A tiene 2 horas extras diurnas ordinarias y el B tiene 1 hora extra diurna festiva. EL
ASIGNACIÓN MENSUAL DIAS LABORALES

510506
SALARIO
$ 908,526 358 $ 10,841,743.60
$ 908,526 360 $ 10,902,312.00
$ 2,271,315 360 $ 27,255,780.00
$ 5,905,919 360 $ 70,871,028.00
PRESTACIONES SOCIALES
510530-251010 510536-2610 510533-2610
CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS INTERESES / CESANTIAS
8.33 8.33 1
$ 1,018,078 $ 1,018,078 $ 10,181
$ 1,021,886 $ 1,021,886 $ 10,219
$ 2,270,406 $ 2,270,406 $ 22,704
DEVENGADO
510506 510527 510515
SALARIO SUB TRANSPORTE H. EXTRAS
10,841,743.60 $ 1,270,351 $ 109,728
10,902,312.00 $ 1,277,448 $ 87,780
27,255,780.00
70,871,028.00
510533-2610 510539-261020
ESES / CESANTIAS VACACIONES
1 4.17
10,181 $ 452,101
10,219 $ 454,626
22,704 $ 1,136,566
$ 2,955,322
GADO
510548
BONOS / AUXILIO TOTAL
$ 12,221,823
$ 12,267,540
$ 27,255,780
$ 70,871,028
$ 122,616,171
APORTES EMPRESA SEGURIDAD SOCIAL

510569-237005 510570-238030 510568-237006 237005
EPS PENSIÓN ARL EPS
8.5% 12% 0.522% 8.5%
$ 930,875 $ 1,314,177 $ 57,167 $ 1,368,934
$ 934,158 $ 1,318,811 $ 57,368 $ 1,373,762
$ 2,316,741 $ 3,270,694 $ 142,275 $ 3,406,973
$ 6,024,037 $ 8,504,523 $ 369,947 $ 8,858,879
$ 8,858,879 $ 11,339,364
$ 12,048,075 $ 626,757 $ 15,008,546
FONDO SOLIDARIDAD 1% RETENCION EN LA FUENTE
$ 272,558
$ 708,710 $ 7,087,103
PARAFISCALES
238030 510578-237010
PENSIÓN SENA
12% 2%
$ 1,752,235 $ 219,029
$ 1,758,415 $ 219,802
$ 4,360,925 $ 545,116
$ 11,339,364 $ 1,417,421
$ 19,210,939 $ 2,401,367
DEDUCIDO
237005 238030
EPS 4% PENSIÓN 4%
$ 438,059 $ 438,059
$ 439,604 $ 439,604
$ 1,090,231 $ 1,090,231
$ 2,834,841 $ 2,834,841
PARAFISCALES
510575-237010 510572-237010
ICBF CAJA COMPENSACIÓN
3% 4%
$ 328,544 $ 438,059
$ 329,703 $ 439,604
$ 817,673 $ 1,090,231
$ 2,126,131 $ 2,834,841
$ 3,602,051 $ 4,802,735
NETO A PAGAR
250501
TOTAL
$ 11,345,705 $ 11,345,705
$ 11,388,333 $ 11,388,333
$ 24,802,760 $ 24,802,760
$ 57,405,533 $ 57,405,533
$ 104,942,330 $ 104,942,330
237010
$ 985,632
$ 989,108
$ 2,453,020
$ 6,378,393
$ 10,806,153
$ 46,633,664
NIT. 100582709-2
A NOVIEMBRE 2020
1 ACTIVO
11 Efectivo equivalente al efectivo
110505 CAJA GENERAL
110510 CAJA MENOR
111005 MONEDA NACIONAL
12 Inversiones
13 Cuentas Por Cobrar
14 Inventarios
143524 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
144505 SEMOVIENTES
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
15 Propiedad planta y equipo

158005 YACIMIENTOS
159224 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA
159228 DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
16 Intangibles
EN BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
162535 (LEASING)
169830 DERECHOS
17 Diferidos
170505 INTERESES
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
2. PASIVO
21 Obligaciones financieras
210505 OBLIGACIONES FINANCIERA
211520 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (LEASING)
22 pasivos
2205 PROVEEDORES NACIONALES
23 Prestamos por pagar
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233550 SERVICIOS PUBLICOS
236540 COMPRAS
236805 RETEICA
24 cuentas por pagar
2408 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
240801 IVA GENERADO
240802 IVA DESCONTABLE
25 obligaciones laborales
251010 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS PSTERIORES
251501 INTERESES SOBRE CESANTIAS
252001 PRIMA DE SERVICIOS
252101 VACACIONES CONSOLIDADAES
261001 PARA OBLIGACIONES LABORALES-BONIFICACIONES
TOTAL PASIVOS CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

SALDO (2020) SALDO (2019) NOTAS
$ 159,601,560.06 -$ 17,224,682.00 3
$ 64,000,000.00 $ -
$ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 95,581,560.06 -$ 17,244,682.00
$ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00 4
$ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 14,176,000.00 $ 3,836,750.00 5
$ 7,558,000.00 $ 1,689,250.00
$ 1,950,000.00 $ 1,950,000.00
$ 360,000.00 $ 197,500.00
$ 4,308,000.00 $ -
$ 63,004,201.00 $ 18,500,000.00
$ 49,004,201.00 $ 4,500,000.00
$ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00
$ 246,781,761.06 $ 15,112,068.00
$ 215,801,251.00 $ 214,582,500.00
$ 450,000.00 $ -
$ 1,700,000.00 $ -
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00
$ 190,000,000.00 $ 190,000,000.00
-$ 11,250.00 $ -
-$ 84,999.00 $ -
-$ 1,252,500.00 -$ 417,500.00
$ 149,722,222.00 $ -
$ 150,000,000.00 $ -
-$ 277,778.00 $ -
$ 32,200,000.00 $ 32,200,000.00
$ 32,200,000.00 $ 32,200,000.00
$ 397,723,473.00 $ 246,782,500.00
$ 644,505,234.055596 $ 261,894,568.00
$ 292,007,187.66 $ -
$ 143,940,151.66 $ -
$ 148,067,036.00 $ -
$ 7,027,500.00 $ 2,621,250.00
$ 7,027,500.00 $ 2,621,250.00
$ 260,783,720.00 $ 254,112,500.00
$ 5,666,719.00
$ 965,000.00 $ -
$ - $ 112,500.00
$ 7,320.00 $ -
$ 1,080.00 $ -
$ 143,601.00 $ -
$ 254,000,000.00 $ 254,000,000.00
$ 2,380,427.00 $ 327,830.00
$ 2,380,427.00 -$ 318,170.00
$ -
$ - $ 1,501,000.00
$ - -$ 855,000.00
$ 8,537,262.00 $ -
$ 1,026,659.00 $ -
$ 10,267.00 $ -
$ 1,026,659.00 $ -
$ 973,677.00 $ -
$ 5,500,000.00 $ -
$ 570,736,096.66 $ 257,061,580.00
$ 570,736,096.66 $ 257,061,580.00
$ 50,000,000.00 $ -
$ 483,299.00 $ -
$ 13,457,178.39 $ 4,832,988.00
$ 9,828,660.00 $ -
$ 73,769,137.39 $ 4,832,988.00
$ 644,505,234.055596 $ 261,894,568.00
DEPRECIACION MES DE DICIEMBRE 2020
OFICINA
DEBE HABER
$ 3,750
$ - $ 3,750
$ 3,750
DEBE HABER
3,750
$ 3,750 $ -
$ 3,750
PAGO CUOTA CREDITO DEL MES SEPTIEMBRE CUOTA MES DE DICIEMBRE

DEBE HABER
$ 1,055,527
$ 1,055,527
$ 1,055,527
PAGO CUOTA CREDITO DEL MES OCTUBRE CUOTA MES DE DICIEMBRE
DEBE HABER
$ 2,923,078
$ 2,923,078
$ 2,923,078
PAGO CUOTA CREDITO DEL MES SEPTIEMBRE CUOTA MES DE DICIEMBRE

DEBE HABER
$ 1,949,201
$ 1,949,201
$ 1,949,201
$ -
PAGO DE SERVICIOS MES DE NOVIEMBRE
DEBITO CREDITO
$ 965,000 $ 965,000
$ 965,000 $ 965,000
$ -
PAGO DE BONOFICACIONES DEL MES DE NOVIEMBRE

261001-PARA OBLIGACIONES LABORALES
BONIFICACIONES
DEBITO CREDITO
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ -
DEPRECIACION DE ARREDAMIENTO FINANCIERO LEASING

DEBE HABER
277,778
$ 277,778 $ -
$ -
370505 UTILIDADES ACUMULADAS

DEBE HABER
$ 13,457,178
$ - $ 13,457,178
$ 13,457,178
COMUNICACIÓN
DEBE HABER
$ 28,333
$ - $ 28,333
$ 28,333
DEBE HABER
28,333
$ 28,333 $ -
$ 28,333

DEBE HABER
$ 1,184,521
$ 1,184,521
$ 1,184,521
DEBE HABER
$ 3,208,638
$ 3,208,638
$ 3,208,638
DEBE HABER
$ 3,192,964
$ 3,192,964
$ 3,192,964
$ 3,192,964

DEBE HABER
$ 965,000
$ 965,000
$ 965,000
$ 965,000

DEBE HABER
$ 5,500,000
$ 5,500,000
$ 5,500,000
$ 5,500,000
169830 Derechos (depreciacion y/o amortización acumulada)

DEBE HABER
$ 277,778
$ - $ 277,778
$ 277,778

DEBE HABER
$ 13,457,178 $ 13,457,178
$ 13,457,178 $ 13,457,178
$ -
TRANSPORTE
DEBE HABER
$ 417,500
$ - $ 417,500
$ 417,500
DEBE HABER
417,500
$ 417,500 $ -
$ 417,500

DEBE HABER
$ 128,994
$ 128,994 $ -
$ 128,994
DEBE HABER
$ 285,559
$ 285,559 $ -
$ 285,559
DEBE HABER
$ 1,243,763
$ 1,243,763 $ -
$ 1,243,763
1. Realice la contratación de máximo 4 trabajadores, dando cuenta de aspectos como el básico de nómin
Para su diligenciamiento, contemple lo siguiente con información del año 2020 y liquide la nomina del m
Empleado A y B: Con un salario mínimo, verificar si aplica el subsidio de transporte, el A tiene 2 horas
empleado A empezó a laborar el dia 2 y el B empezó el 10.
Empleado C: Con cinco salarios mínimos
Empleado D: Con salario integral
NOMBRE DE LOS EMPLEADOS CARGO ASIGNACIÓN MENSUAL

William Lozano Cáceres Contador Publico $ 11,411,43
PRES
510530-261005
NOMBRE DE LOS EMPLEADOS CARGO CESANTIAS
8.33
Dario Cáceres Lozano Administrador $ 365,60
William Lozano Cáceres Contador Publico
os como el básico de nómina y la retención a la que haya lugar.
0 y liquide la nomina del mes, según el caso:
nsporte, el A tiene 2 horas extras diurnas ordinarias y el B tiene 1 hora extra diurna festiva. EL
ASIGNACIÓN MENSUAL DIAS LABORALES

510506
SALARIO
$ 877,802 28 $ 819,281.87
$ 877,802 20 $ 585,201.33
$ 4,389,010 30 $ 4,389,010.00
$ 11,411,439 30 $ 11,411,439.00
22222
PRESTACIONES SOCIALES
510530-261005 510536-2610 510533-2610
CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS INTERESES / CESANTIAS
8.33 8.33 1
$ 77,004 $ 77,004 $ 770
$ 55,068 $ 55,068 $ 551
$ 365,605 $ 365,605 $ 3,656
DEVENGADO
510506 510527 510515 510548
SALARIO SUB TRANSPORTE H. EXTRAS BONOS / AUXILIO
819,281.87 $ 95,996 $ 9,144
585,201.33 $ 68,569 $ 7,315
4,389,010.00
11,411,439.00
APORTES EMPRESA S
510533-2610 510539-261020 510569-237005
ESES / CESANTIAS VACACIONES EPS
1 4.17 8.5%
770 $ 34,164 $ 70,416
551 $ 24,403 $ 50,364
3,656 $ 183,022 $ 373,066
$ 475,857 $ 969,972
$ 1,426,430
510548
BONOS / AUXILIO TOTAL
$ 924,422
$ 661,085
$ 4,389,010
$ 11,411,439
$ 17,385,956
PORTES EMPRESA SEGURIDAD SOCIAL

510570-238030 510568-237006 237005
PENSIÓN ARL EPS
12% 0.522% 8.5%
$ 99,411 $ 4,324 $ 103,553
$ 71,102 $ 3,093 $ 74,065
$ 526,681 $ 22,911 $ 548,626
$ 1,369,373 $ 59,568 $ 1,426,430
$ 1,825,830
$ 1,939,945 $ 89,896 $ 2,152,674
FONDO SOLIDARIDAD 1% RETENCION EN LA FUENTE
$ 43,890
$ 114,114 $ 1,041,000
PARAFISCALES
238030 510578-237010
PENSIÓN SENA
12% 2%
$ 132,548 $ 16,569
$ 94,803 $ 11,850
$ 702,242 $ 87,780
$ 1,825,830 $ 228,229
$ 2,755,423 $ 344,428
DEDUCIDO
237005 238030
EPS 4% PENSIÓN 4%
$ 33,137 $ 33,137
$ 23,701 $ 23,701
$ 175,560 $ 175,560
$ 456,458 $ 456,458
PARAFISCALES
510575-237010 510572-237010
ICBF CAJA COMPENSACIÓN
3% 4%
$ 24,853 $ 33,137
$ 17,775 $ 23,701
$ 131,670 $ 175,560
$ 342,343 $ 456,458
$ 516,642 $ 688,856
NETO A PAGAR
250501
TOTAL
$ 858,148 $ 858,148
$ 613,684 $ 613,684
$ 3,993,999 $ 3,993,999
$ 9,343,409 $ 9,343,409
$ 14,809,240 $ 14,809,240
237010
$ 74,558
$ 53,326
$ 395,011
$ 1,027,030
$ 1,549,925
$ 6,705,922
1)Realice 3 compras de mercancía para la venta:
Una al proveedor A, responsable de iva, persona natural declarante de renta, por valor de $4.500.000 iva
PROVEEDOR A - Forma de pago: Pago con cheque.
PROVEEDOR A: BLESSME S.A.S
Causación
CODIGO CUENTA DEBITO

143524 Compra de mercancia no fabricada por la empresa
$ 3,781,512
240802 Iva descontable 19% $ 718,488
236805 Reteica
236705 Reteiva 15%
220501 Proveedores Nacionales
Sumas iguales $ 4,500,000
Pago

111005 Bancos
220501 Proveedores Nacionales $ 4,293,718
Una al proveedor B, responsable de iva, persona natural declarante de renta, por valor de $8.000.000 iva
PROVEEDOR B - Forma de pago: a crédito sólo el 60%.
PROVEEDOR B: GORSI JEANS
Causación
143524 Compra de mercancia no fabricada por la empresa $ 6,722,689
240802 Iva descontable 19% $ 1,277,311
236805 Reteica
236705 Reteiva 15%
Imputación Contable De Pago

240802 Iva descontable 19% $ 1,277,311
236805 Reteica
236705 Reteiva 15%
Pago

111005 Bancos
Sumas Iguales $ 3,599,664
Una al proveedor C, no responsable de iva, declarante de renta. por valor de $7.000.000.

PROVEEDOR C - Forma de pago: 50 % de contado y 50 % a crédito
PROVEEDOR C: UNIVERSO DE LA MODA
Causación

236805 Reteica
Imputación Contable De Pago

236805 Reteica
Pago

111005 Bancos
Sumas Iguales $ 3,317,650
valor de $4.500.000 iva incluido
CREDITO
$ 3,782
$ 94,538
$ 107,773
$ 189
$ 4,293,718
$ 4,500,000
CREDITO
$ 4,293,718
$ 4,293,718
valor de $8.000.000 iva incluido

CREDITO
$ 6,723
$ 168,067
$ 191,597
$ 336
$ 7,633,277
$ 8,000,000
CREDITO
$ 6,723
$ 168,067
$ 191,597
$ 336
$ 3,599,664
$ 3,966,387
CREDITO
$ 3,599,664
$ 3,599,664
00.000.
ODA
CREDITO
$ 7,000
$ 175,000
$ 350
$ 6,817,650
$ 7,000,000
CREDITO
$ 7,000 $ 24,227
$ 175,000
$ 350
$ 3,317,650
$ 3,500,000
CREDITO
$ 3,317,650
$ 3,317,650
5)Realice todos los pagos a los proveedores B y C pendientes de pago.
Proveedor B 60% Credito
Pago

111005 Banco
220501 Proveedor Nacional $ 4,033,613
Proveedor C 50% Credito
Pago

111005 Banco
220501 Proveedor Nacional $ 3,500,000
CREDITO
$ 4,033,613
$ 4,033,613
CREDITO
$ 3,500,000
$ 3,500,000
2.Realice el reconocimiento de un beneficio a empleados, según el caso:
a) Empleado a corto plazo. Bonificación de cumplimiento por valor de $500.000, registro contable de
la bonificación.
Código Descripción Debito

5105 Gasto personal $ 500,000
2610 Para obligaciones laborales bonificaciones
Suma iguales $ 500,000
b) Empleado a largo plazo. Bonificación de $1.000.000 por cada año trabajado (antigüedad de cinco
años). Ver unidad de crédito proyectado.
Año Bonificación
1 1,000,000
2 1,000,000
3 1,000,000
4 1,000,000
5 1,000,000
Código Descripción Debito

510502 Gasto personal $ 5,000,000
2610 Para obligaciones laborales bonificaciones
Suma iguales $ 5,000,000
so:
e $500.000, registro contable de
Crédito
$ 500,000
$ 500,000
trabajado (antigüedad de cinco
Crédito
$ 5,000,000
$ 5,000,000
2) Realice el registro de servicios públicos durante el segundo año de la empresa: Agua, $215.000; luz,
aiu del 8%, y teléfono, $380.000.
Servicios Publicos
Código Descripción Debito Crédito

233550 Servicios públicos $ 965,000
513525 Acueducto N°1435711 $ 215,000
513530 Energía N°11345698 $ 370,000
513535 Teléfono N°1234525 $ 380,000
Sumas iguales $ 965,000 $ 965,000
vigilancia $ 1.200.000 con un aiu del 8%,responsansable de iva
Valor
$ 1,200,000 IVA
Contrato
AIU $ 96,000 AIU
Tarifa de
2.00% Valor IVA
retención
Valor
$ 1,920
retención

513505 Gasto Vigilancia $ 1,200,000
240805 Iva descontable 19% $ 18,240
236525 Retención en la fuente por servicio 2% $ 1,920
236805 Reteica $ 96
236801 Tasa Bomberil 5% $ 5
2335 Costos y gastos por pagar $ 1,216,219
Sumas iguales $ 1,218,240 $ 1,218,240
a: Agua, $215.000; luz, $370.000, vigilancia $ 1.200.000 con un
19%
$ 96,000
$ 18,240
3) Realice el registro de los honorarios del asesor externo contable no responsable de IVA, durante el se
valor de $4.000.000 mensuales, por prestación de servicios, declarante de renta, con tres auxiliares conta
Causación

511030 Honorarios por servicios contables $ 4,000,000
236515 Honorarios 11% $ 440,000
236805 Impuesto de industria y comercio $ 4,000
236802 Tasa bomberil 5% $ 200
2335 Honorarios por pagar $ 3,555,800
Sumas iguales $ 4,000,000 $ 4,000,000
sable de IVA, durante el segundo año de la empresa, por
a, con tres auxiliares contables.
a.Se toma un arrendamiento financiero de un local por valor de $2.500.000 mensuales.
V. Arrendamiento Financiero $ 150,000,000

Tasa de interes 0.84% Banco Colpatria
Numero de periodos 60 meses (5 años)
Cuota Fija $ 3,192,964
Periodo Saldo Inicio Cuota Fija

0
1 $ 150,000,000 $ 3,192,964
2 $ 148,067,036 $ 3,192,964
3 $ 146,117,834 $ 3,192,964
4 $ 144,152,260 $ 3,192,964
5 $ 142,170,174 $ 3,192,964
6 $ 140,171,439 $ 3,192,964
7 $ 138,155,915 $ 3,192,964
8 $ 136,123,460 $ 3,192,964
9 $ 134,073,933 $ 3,192,964
10 $ 132,007,190 $ 3,192,964
11 $ 129,923,086 $ 3,192,964
12 $ 127,821,475 $ 3,192,964
13 $ 125,702,211 $ 3,192,964
14 $ 123,565,145 $ 3,192,964
15 $ 121,410,128 $ 3,192,964
16 $ 119,237,009 $ 3,192,964
17 $ 117,045,635 $ 3,192,964
18 $ 114,835,854 $ 3,192,964
19 $ 112,607,511 $ 3,192,964
20 $ 110,360,450 $ 3,192,964
21 $ 108,094,513 $ 3,192,964
22 $ 105,809,542 $ 3,192,964
23 $ 103,505,378 $ 3,192,964
24 $ 101,181,859 $ 3,192,964
25 $ 98,838,822 $ 3,192,964
26 $ 96,476,104 $ 3,192,964
27 $ 94,093,539 $ 3,192,964
28 $ 91,690,960 $ 3,192,964
29 $ 89,268,200 $ 3,192,964
30 $ 86,825,088 $ 3,192,964
31 $ 84,361,455 $ 3,192,964
32 $ 81,877,126 $ 3,192,964
33 $ 79,371,930 $ 3,192,964
34 $ 76,845,690 $ 3,192,964
35 $ 74,298,229 $ 3,192,964
36 $ 71,729,370 $ 3,192,964
37 $ 69,138,932 $ 3,192,964
38 $ 66,526,735 $ 3,192,964
39 $ 63,892,595 $ 3,192,964
40 $ 61,236,328 $ 3,192,964
41 $ 58,557,749 $ 3,192,964
42 $ 55,856,670 $ 3,192,964
43 $ 53,132,901 $ 3,192,964
44 $ 50,386,253 $ 3,192,964
45 $ 47,616,533 $ 3,192,964
46 $ 44,823,548 $ 3,192,964
47 $ 42,007,101 $ 3,192,964
48 $ 39,166,996 $ 3,192,964
49 $ 36,303,035 $ 3,192,964
50 $ 33,415,016 $ 3,192,964
51 $ 30,502,738 $ 3,192,964
52 $ 27,565,996 $ 3,192,964
53 $ 24,604,586 $ 3,192,964
54 $ 21,618,300 $ 3,192,964
55 $ 18,606,930 $ 3,192,964
56 $ 15,570,263 $ 3,192,964
57 $ 12,508,089 $ 3,192,964
58 $ 9,420,193 $ 3,192,964
59 $ 6,306,358 $ 3,192,964
60 $ 3,166,367 $ 3,192,964
nsuales.
Tasa Interes Abono a capital Saldo Final

$ 150,000,000
$ 1,260,000 $ 1,932,964 $ 148,067,036
$ 1,243,763 $ 1,949,201 $ 146,117,834
$ 1,227,390 $ 1,965,575 $ 144,152,260
$ 1,210,879 $ 1,982,085 $ 142,170,174
$ 1,194,229 $ 1,998,735 $ 140,171,439
$ 1,177,440 $ 2,015,524 $ 138,155,915
$ 1,160,510 $ 2,032,455 $ 136,123,460
$ 1,143,437 $ 2,049,527 $ 134,073,933
$ 1,126,221 $ 2,066,743 $ 132,007,190
$ 1,108,860 $ 2,084,104 $ 129,923,086
$ 1,091,354 $ 2,101,610 $ 127,821,475
$ 1,073,700 $ 2,119,264 $ 125,702,211
$ 1,055,899 $ 2,137,066 $ 123,565,145
$ 1,037,947 $ 2,155,017 $ 121,410,128
$ 1,019,845 $ 2,173,119 $ 119,237,009
$ 1,001,591 $ 2,191,374 $ 117,045,635
$ 983,183 $ 2,209,781 $ 114,835,854
$ 964,621 $ 2,228,343 $ 112,607,511
$ 945,903 $ 2,247,061 $ 110,360,450
$ 927,028 $ 2,265,937 $ 108,094,513
$ 907,994 $ 2,284,970 $ 105,809,542
$ 888,800 $ 2,304,164 $ 103,505,378
$ 869,445 $ 2,323,519 $ 101,181,859
$ 849,928 $ 2,343,037 $ 98,838,822
$ 830,246 $ 2,362,718 $ 96,476,104
$ 810,399 $ 2,382,565 $ 94,093,539
$ 790,386 $ 2,402,579 $ 91,690,960
$ 770,204 $ 2,422,760 $ 89,268,200
$ 749,853 $ 2,443,112 $ 86,825,088
$ 729,331 $ 2,463,634 $ 84,361,455
$ 708,636 $ 2,484,328 $ 81,877,126
$ 687,768 $ 2,505,197 $ 79,371,930
$ 666,724 $ 2,526,240 $ 76,845,690
$ 645,504 $ 2,547,461 $ 74,298,229
$ 624,105 $ 2,568,859 $ 71,729,370
$ 602,527 $ 2,590,438 $ 69,138,932
$ 580,767 $ 2,612,197 $ 66,526,735
$ 558,825 $ 2,634,140 $ 63,892,595
$ 536,698 $ 2,656,267 $ 61,236,328
$ 514,385 $ 2,678,579 $ 58,557,749
$ 491,885 $ 2,701,079 $ 55,856,670
$ 469,196 $ 2,723,768 $ 53,132,901
$ 446,316 $ 2,746,648 $ 50,386,253
$ 423,245 $ 2,769,720 $ 47,616,533
$ 399,979 $ 2,792,986 $ 44,823,548
$ 376,518 $ 2,816,447 $ 42,007,101
$ 352,860 $ 2,840,105 $ 39,166,996
$ 329,003 $ 2,863,962 $ 36,303,035
$ 304,945 $ 2,888,019 $ 33,415,016
$ 280,686 $ 2,912,278 $ 30,502,738
$ 256,223 $ 2,936,741 $ 27,565,996
$ 231,554 $ 2,961,410 $ 24,604,586
$ 206,679 $ 2,986,286 $ 21,618,300
$ 181,594 $ 3,011,371 $ 18,606,930
$ 156,298 $ 3,036,666 $ 15,570,263
$ 130,790 $ 3,062,174 $ 12,508,089
$ 105,068 $ 3,087,896 $ 9,420,193
$ 79,130 $ 3,113,835 $ 6,306,358
$ 52,973 $ 3,139,991 $ 3,166,367
$ 26,597 $ 3,166,367 $ -
8.1. Se solicita un crédito a una entidad bancaria por valor de $40.000.000 a 3 años, tasa de interés 4.2%
V. Credito $ 40,000,000
Tasa de interes 4.20% 0.0035
Plazo en años 36 meses (3 años)
Numero de periodos 12 meses

0
1 $ 40,000,000 $ 1,184,521
2 $ 38,955,479 $ 1,184,521
3 $ 37,907,301 $ 1,184,521
4 $ 36,855,455 $ 1,184,521
5 $ 35,799,928 $ 1,184,521
6 $ 34,740,706 $ 1,184,521
7 $ 33,677,777 $ 1,184,521
8 $ 32,611,128 $ 1,184,521
9 $ 31,540,745 $ 1,184,521
10 $ 30,466,617 $ 1,184,521
11 $ 29,388,728 $ 1,184,521
12 $ 28,307,067 $ 1,184,521
13 $ 27,221,621 $ 1,184,521
14 $ 26,132,375 $ 1,184,521
15 $ 25,039,317 $ 1,184,521
16 $ 23,942,433 $ 1,184,521
17 $ 22,841,710 $ 1,184,521
18 $ 21,737,134 $ 1,184,521
19 $ 20,628,693 $ 1,184,521
20 $ 19,516,372 $ 1,184,521
21 $ 18,400,158 $ 1,184,521
22 $ 17,280,037 $ 1,184,521
23 $ 16,155,995 $ 1,184,521
24 $ 15,028,020 $ 1,184,521
25 $ 13,896,097 $ 1,184,521
26 $ 12,760,211 $ 1,184,521
27 $ 11,620,351 $ 1,184,521
28 $ 10,476,500 $ 1,184,521
29 $ 9,328,647 $ 1,184,521
30 $ 8,176,775 $ 1,184,521
31 $ 7,020,873 $ 1,184,521
32 $ 5,860,924 $ 1,184,521
33 $ 4,696,916 $ 1,184,521
34 $ 3,528,834 $ 1,184,521
35 $ 2,356,663 $ 1,184,521
36 $ 1,180,390 $ 1,184,521
Total $ 42,642,773
000 a 3 años, tasa de interés 4.2% anual vencida pagadera en cuota mensual /12 MESES.
Tasa mensual

$ 40,000,000
$ 140,000 $ 1,044,521 $ 38,955,479
$ 136,344 $ 1,048,177 $ 37,907,301
$ 132,676 $ 1,051,846 $ 36,855,455
$ 128,994 $ 1,055,527 $ 35,799,928
$ 125,300 $ 1,059,222 $ 34,740,706
$ 121,592 $ 1,062,929 $ 33,677,777
$ 117,872 $ 1,066,649 $ 32,611,128
$ 114,139 $ 1,070,383 $ 31,540,745
$ 110,393 $ 1,074,129 $ 30,466,617
$ 106,633 $ 1,077,888 $ 29,388,728
$ 102,861 $ 1,081,661 $ 28,307,067
$ 99,075 $ 1,085,447 $ 27,221,621
$ 95,276 $ 1,089,246 $ 26,132,375
$ 91,463 $ 1,093,058 $ 25,039,317
$ 87,638 $ 1,096,884 $ 23,942,433
$ 83,799 $ 1,100,723 $ 22,841,710
$ 79,946 $ 1,104,575 $ 21,737,134
$ 76,080 $ 1,108,441 $ 20,628,693
$ 72,200 $ 1,112,321 $ 19,516,372
$ 68,307 $ 1,116,214 $ 18,400,158
$ 64,401 $ 1,120,121 $ 17,280,037
$ 60,480 $ 1,124,041 $ 16,155,995
$ 56,546 $ 1,127,975 $ 15,028,020
$ 52,598 $ 1,131,923 $ 13,896,097
$ 48,636 $ 1,135,885 $ 12,760,211
$ 44,661 $ 1,139,861 $ 11,620,351
$ 40,671 $ 1,143,850 $ 10,476,500
$ 36,668 $ 1,147,854 $ 9,328,647
$ 32,650 $ 1,151,871 $ 8,176,775
$ 28,619 $ 1,155,903 $ 7,020,873
$ 24,573 $ 1,159,948 $ 5,860,924
$ 20,513 $ 1,164,008 $ 4,696,916
$ 16,439 $ 1,168,082 $ 3,528,834
$ 12,351 $ 1,172,171 $ 2,356,663
$ 8,248 $ 1,176,273 $ 1,180,390
$ 4,131 $ 1,180,390 $ 0
$ 2,642,773 $ 40,000,000 $ 755,077,977
4)Realice el registro de una solicitud de un crédito a una entidad bancaria por valor de $110.000.000, a 3
V. Credito $ 110,000,000
Tasa de interes 3.20% 0.00266666666666667
Plazo en años 36 meses (3 años)
Numero de periodos 12 meses

0
1 $ 110,000,000 $ 3,208,638
2 $ 107,084,696 $ 3,208,638
3 $ 104,161,617 $ 3,208,638
4 $ 101,230,744 $ 3,208,638
5 $ 98,292,055 $ 3,208,638
6 $ 95,345,529 $ 3,208,638
7 $ 92,391,146 $ 3,208,638
8 $ 89,428,885 $ 3,208,638
9 $ 86,458,724 $ 3,208,638
10 $ 83,480,643 $ 3,208,638
11 $ 80,494,621 $ 3,208,638
12 $ 77,500,635 $ 3,208,638
13 $ 74,498,666 $ 3,208,638
14 $ 71,488,691 $ 3,208,638
15 $ 68,470,690 $ 3,208,638
16 $ 65,444,641 $ 3,208,638
17 $ 62,410,523 $ 3,208,638
18 $ 59,368,313 $ 3,208,638
19 $ 56,317,991 $ 3,208,638
20 $ 53,259,534 $ 3,208,638
21 $ 50,192,922 $ 3,208,638
22 $ 47,118,132 $ 3,208,638
23 $ 44,035,143 $ 3,208,638
24 $ 40,943,932 $ 3,208,638
25 $ 37,844,478 $ 3,208,638
26 $ 34,736,759 $ 3,208,638
27 $ 31,620,753 $ 3,208,638
28 $ 28,496,437 $ 3,208,638
29 $ 25,363,790 $ 3,208,638
30 $ 22,222,789 $ 3,208,638
31 $ 19,073,412 $ 3,208,638
32 $ 15,915,637 $ 3,208,638
33 $ 12,749,441 $ 3,208,638
34 $ 9,574,802 $ 3,208,638
35 $ 6,391,697 $ 3,208,638
36 $ 3,200,104 $ 3,208,638
Total $ 115,510,956
ria por valor de $110.000.000, a 3 años, tasa de interés 3.2 % anual.
Tasa mensual

$ 110,000,000
$ 293,333 $ 2,915,304 $ 107,084,696
$ 285,559 $ 2,923,078 $ 104,161,617
$ 277,764 $ 2,930,873 $ 101,230,744
$ 269,949 $ 2,938,689 $ 98,292,055
$ 262,112 $ 2,946,526 $ 95,345,529
$ 254,255 $ 2,954,383 $ 92,391,146
$ 246,376 $ 2,962,261 $ 89,428,885
$ 238,477 $ 2,970,161 $ 86,458,724
$ 230,557 $ 2,978,081 $ 83,480,643
$ 222,615 $ 2,986,023 $ 80,494,621
$ 214,652 $ 2,993,985 $ 77,500,635
$ 206,668 $ 3,001,969 $ 74,498,666
$ 198,663 $ 3,009,975 $ 71,488,691
$ 190,637 $ 3,018,001 $ 68,470,690
$ 182,589 $ 3,026,049 $ 65,444,641
$ 174,519 $ 3,034,119 $ 62,410,523
$ 166,428 $ 3,042,210 $ 59,368,313
$ 158,316 $ 3,050,322 $ 56,317,991
$ 150,181 $ 3,058,456 $ 53,259,534
$ 142,025 $ 3,066,612 $ 50,192,922
$ 133,848 $ 3,074,790 $ 47,118,132
$ 125,648 $ 3,082,989 $ 44,035,143
$ 117,427 $ 3,091,211 $ 40,943,932
$ 109,184 $ 3,099,454 $ 37,844,478
$ 100,919 $ 3,107,719 $ 34,736,759
$ 92,631 $ 3,116,006 $ 31,620,753
$ 84,322 $ 3,124,316 $ 28,496,437
$ 75,990 $ 3,132,647 $ 25,363,790
$ 67,637 $ 3,141,001 $ 22,222,789
$ 59,261 $ 3,149,377 $ 19,073,412
$ 50,862 $ 3,157,775 $ 15,915,637
$ 42,442 $ 3,166,196 $ 12,749,441
$ 33,999 $ 3,174,639 $ 9,574,802
$ 25,533 $ 3,183,105 $ 6,391,697
$ 17,045 $ 3,191,593 $ 3,200,104
$ 8,534 $ 3,200,104 -$ 0
$ 5,510,956 $ 110,000,000 $ 2,066,608,577
11105-BANCOS NACIONALES
DEBITO CREDITO
SI $ 95,581,560 $ 4,293,718 SI
$ 3,599,664
$ 3,317,650
$ 4,033,613
$ 3,500,000
$ 14,809,240
$ 6,705,922
$ 1,184,521.47 AJ
$ 3,208,637.67 AJ
$ 3,192,964.41 AJ
$ 965,000 AJ
$ 5,500,000 AJ
$ 95,581,560 $ 54,310,931
$ 41,270,629
236540-RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5%

DEBITO CREDITO
$ 94,538
$ 168,067
$ 175,000
$ - $ 437,605
$ 437,605
236802-TASA BOMBERIL 5%
DEBITO CREDITO
$ 5
$ 200
$ 189
$ 336
$ 350
$ 1,080 SI
$ - $ 2,160
$ 2,160
236805-RETEICA
DEBITO CREDITO
$ 96
$ 4,000
$ 3,782
$ 6,723
$ 7,000
$ 143,601 SI
$ - $ 165,201
$ 165,201
513505-GASTO VIGILANCIA
DEBITO CREDITO
$ 1,200,000
$ 1,200,000 $ -
$ 1,200,000
510515-HORAS EXTRAS
DEBITO CREDITO
$ 9,144
$ 7,315
$ 16,459 $ -
$ 16,459
510539-VACACIONES
DEBITO CREDITO
$ 34,164
$ 24,403
$ 183,022
$ 475,857
$ 717,446 $ -
$ 717,446
510572-APORTES CAJAS DE COMPENSACION

FAMILIAR
DEBITO CREDITO
$ 33,137
$ 23,701
$ 175,560
$ 456,458
$ 688,856 $ -
$ 688,856
237005-APORTES EPS
DEBITO CREDITO
$ 103,553 $ 103,553
$ 74,065 $ 74,065
$ 548,626 $ 548,626
$ 1,426,430 $ 1,426,430
$ 2,152,674 $ 2,152,674
$ -
250501-SALARIOS POR PAGAR
DEBITO CREDITO
$ 14,809,240 $ 858,148
$ 613,684
$ 3,993,999
$ 9,343,409
$ 14,809,240 $ 14,809,240
$ 0
252101-VACACIONES CONSOLIDADES
DEBITO CREDITO
$ 34,164
$ 24,403
$ 183,022
$ 475,857
$ 973,677 SI
$ - $ 1,691,123
$ 1,691,123
236505 RETENCION POR SALARIO Y PAGOS

LABORALES
DEBITO CREDITO
$ 1,041,000
$ - $ 1,041,000
$ 1,041,000
DEBE HABER
AJ 3,750 AJ
$ 3,750 $ -
$ 3,750
SI
DEBE HABER
SI $ 7,558,000 SI
$ 7,558,000 $ -
$ 7,558,000
144505 SEMOVIENTES
DEBE HABER
SI $ 14,000,000 SI
$ 14,000,000 $ -
$ 14,000,000
158005 YACIMIENTOS
DEBE HABER
SI $ 190,000,000 SI
$ 190,000,000 $ -
$ 190,000,000
162535 EN BIENES RECIBIDOS EN

ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (LEASING)
DEBE HABER
SI $ 150,000,000 SI
$ 150,000,000 $ -
$ 150,000,000
DEBE HABER
SI $ 7,320 SI
$ - $ 7,320
$ -

DEBE HABER
SI $ - $ 483,299 AJ
$ - $ 483,299
$ -
DEBE HABER
AJ 277,778
$ 277,778 $ -
$ -
CONTABILIZACION DE CUEN
143524-COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA POR LA

EMPRESA
DEBITO CREDITO
$ 49,004,201.00 AJ
$ 3,781,512 AJ
$ 6,722,689
$ 7,000,000
$ 66,508,402
$ 66,508,402
2205-PROVEEDORES NACIONALES
DEBITO CREDITO
$ 4,293,718 $ 4,293,718
$ 3,599,664 $ 7,633,277
$ 3,317,650 $ 6,817,650
$ 4,033,613 $ 7,027,500 SI
$ 3,500,000
$ 18,744,645 $ 25,772,146
-$ 7,027,500
2335-COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

DEBITO CREDITO
$ 1,216,219 AJ
$ 3,555,800
$ 5,666,719 SI
$ - $ 10,438,738
$ 10,438,738
513525-ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
DEBITO CREDITO
$ 215,000
$ 215,000 $ -
$ 215,000
511030-HONORARIOS ASESORIA FINANCIERA

DEBITO CREDITO
$ 4,000,000
$ 4,000,000 $ -
$ 4,000,000
510530-CESANTIAS
DEBITO CREDITO
$ 77,004
$ 55,068
$ 365,605
$ 497,677 $ -
$ 497,677
510568-APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS

PROFESIONALES ARL
DEBITO CREDITO
$ 4,324
$ 3,093
$ 22,911
$ 59,568
$ 89,896 $ -
$ 89,896
510575-APORTES ICF
DEBITO CREDITO
$ 24,853
$ 17,775
$ 131,670
$ 342,343
$ 516,642 $ -
$ 516,642
237006-APORTES ARL
DEBITO CREDITO
$ 4,324 $ 4,324
$ 3,093 $ 3,093
$ 22,911 $ 22,911
$ 59,568 $ 59,568
$ 89,896 $ 89,896
$ -
251010-LEY 50 DE 1990 YNORMAS POSTERIORES
DEBITO CREDITO
$ 77,004
$ 55,068
$ 365,605
$ 1,026,659 SI
$ - $ 1,524,336
$ 1,524,336
237045-FONDO DE SOLIDARIDAD
DEBITO CREDITO
$ 43,890 $ 43,890
$ 114,114 $ 114,114
$ 158,004 $ 158,004
$ -

OFICINA
DEBE HABER
$ 3,750 AJ
$ - $ 3,750
$ 3,750
DEBE HABER
28,333 AJ
$ 28,333 $ -
$ 28,333
110505 CAJA GENERAL

DEBE HABER
$ 64,000,000 SI
$ 64,000,000 $ -
$ 64,000,000
DEBE HABER
$ 1,950,000 SI
$ 1,950,000 $ -
$ 1,950,000

DEBE HABER
$ 450,000 SI
$ 450,000 $ -
$ 450,000

OFICINA
DEBE HABER
$ 11,250 SI
$ - $ 11,250
$ -
169830 DERECHOS
DEBE HABER
$ 277,778 SI
$ - $ 277,778
$ -
DEBE HABER
$ 254,000,000 SI
$ - $ 254,000,000
$ -

DEBE HABER
$ 13,457,178 $ 13,457,178 SI
$ 13,457,178 $ 13,457,178
$ 13,457,178
169830 Derechos (depreciacion y/o
amortización acumulada)
DEBE HABER
$ 277,778 AJ
$ - $ 277,778
$ 277,778
CONTABILIZACION DE CUENTAS T
DEBITO CREDITO
$ 1,055,527 $ 143,940,152 SI
$ 2,923,078
$ 3,978,606 $ 143,940,152
$ 139,961,546
236705-RETEIVA
DEBITO CREDITO
AJ
$ 107,773
$ 191,597
$ - $ 299,370
$ 299,370
DEBITO CREDITO
$ 965,000 $ 965,000
$ 965,000 SI
$ 965,000 $ 1,930,000
$ 965,000
513530-ENERGÍA ELECTRICA
DEBITO CREDITO
$ 370,000
$ 370,000 $ -
$ 370,000
510506-SALARIOS
DEBITO CREDITO
$ 819,281.87
$ 585,201
$ 4,389,010
$ 11,411,439
$ 17,204,932 $ -
$ 17,204,932
DEBITO CREDITO
$ 770
$ 551
$ 3,656
$ 4,977 $ -
$ 4,977
510569-APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD

EPS
DEBITO CREDITO
$ 70,416
$ 50,364
$ 373,066
$ 969,972
$ 1,463,818 $ -
$ 1,463,818
510578-SENA
DEBITO CREDITO
$ 16,569 AJ
$ 11,850
$ 87,780
$ 228,229
$ 344,428 $ -
$ 344,428
237010-APORTES ICF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION
DEBITO CREDITO
$ 74,558 $ 74,558
$ 53,326 $ 53,326
$ 395,011 $ 395,011
$ 1,027,030 $ 1,027,030
$ 1,549,925 $ 1,549,925
$ -
DEBITO CREDITO
$ 770
$ 551
$ 3,656
$ 10,267 SI
$ - $ 15,244
$ 15,244
510501-GASTO PERSONAL
DEBITO CREDITO
$ 500,000 AJ
$ 5,000,000
$ 5,500,000 $ -
$ 5,500,000

COMUNICACIÓN
DEBE HABER
$ 28,333 AJ
$ - $ 28,333
$ 28,333
DEBE HABER
417,500 AJ
AJ
AJ
$ 417,500 $ -
$ 417,500
110510 CAJA MENOR

DEBE HABER
$ 20,000 SI
$ 20,000 $ -
$ 20,000

DEBE HABER
$ 360,000 SI
$ 360,000 $ -
$ 360,000

DEBE HABER
$ 1,700,000 SI
$ 1,700,000 $ -
$ 1,700,000

COMUNICACIÓN
DEBE HABER
$ - $ 84,999 SI
$ - $ 84,999
$ -
170505 INTERESES
DEBE HABER
$ 32,200,000 SI
$ 32,200,000 $ -
$ 32,200,000
DEBE HABER
$ 2,380,427 SI
$ - $ 2,380,427
$ -

DEBE HABER
$ 9,828,660 SI
$ 13,457,178 AJ
$ - $ 23,285,838
$ -
240802-IVA DESCONTABLE 19%
DEBITO CREDITO
$ 718,488
$ 1,277,311
$ 18,240
$ 2,014,039 $ -
$ 2,014,039
236525-RETENCIÓN EN LA FUENTE POR SERVICIO 2%

DEBITO CREDITO
$ 1,920
$ - $ 1,920
$ 1,920
236515- RETENCION POR HONORARIOS

DEBITO CREDITO
$ 440,000
$ - $ 440,000
$ 440,000
513535-TELEFÓNO
DEBITO CREDITO
$ 380,000
$ 380,000 $ -
$ 380,000
510525-AUXILIO DE TRANSPORTE
DEBITO CREDITO
$ 95,996
$ 68,569
$ 164,565 $ -
$ 164,565
DEBITO CREDITO
$ 77,004
$ 55,068
$ 365,605
$ 497,677 $ -
$ 497,677
510570-APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS

DEBITO CREDITO
$ 99,411
$ 71,102
$ 526,681
$ 1,369,373
$ 2,066,567 $ -
$ 2,066,567

DEBE HABER
$ 1,949,201
$ 1,949,201
$ 1,949,201
$ -
238030-FONDO DE CESANTIAS Y PENSION
DEBITO CREDITO
$ 132,548 $ 132,548
$ 94,803 $ 94,803
$ 702,242 $ 702,242
$ 1,825,830 $ 1,825,830
$ 2,755,423 $ 2,755,423
$ -
DEBITO CREDITO
$ 77,004
$ 55,068
$ 365,605
$ 1,026,659 SI
$ - $ 1,524,336
$ 1,524,336
261001-PARA OBLIGACIONES LABORALES BONIFICACIONES
DEBITO CREDITO
$ 5,500,000 $ 500,000
$ 5,000,000
$ 5,500,000 SI
$ 5,500,000 $ 11,000,000
$ 5,500,000

TRANSPORTE
DEBE HABER
$ 417,500 AJ
$ - $ 417,500
$ 417,500
DEBE HABER
$ 128,994
$ 285,559
$ 1,243,763
$ 1,658,316 $ -
$ 1,658,316

DEBE HABER
$ 10,000,000
$ 10,000,000 $ -
$ 10,000,000

DEBE HABER
$ 4,308,000
$ 4,308,000 $ -
$ 4,308,000

DEBE HABER
$ 25,000,000
$ 25,000,000 $ -
$ 25,000,000
DEBE HABER
$ 1,252,500
$ - $ 1,252,500
$ -
211520 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS

(LEASING)
DEBE HABER
$ 148,067,036
$ - $ 148,067,036
$ -
DEBE HABER
$ 50,000,000
$ - $ 50,000,000
$ -

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ALMACEN ESTEFANY SAS

Propiedad planta y equipo $ 215,351,668.00

TOTAL ACTIVOS $ 606,971,143.25

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 606,971,143.25

OTROS GASTOS POR FUNCIÓN

GANANCIA (PERDIDA) DEL EJERCICIO

516515 DE EQUIPO DE OFICINA

210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS

210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS

211520 Contratos de arrendamientos financieros (Leasing) capital

PAGO DE SERVICIOS MES DE DICIEMBRE 2020 AL MES DE NOVIEMBRE 2021

PAGO DE BONOFICACIONES DEL MES DE DICIEMBRE

DEPRECIACION DE ARREDAMIENTO FINANCIERO LEASING ENERO A DICIEMBRE 2021

526510 Intagibles (amortización)

COMPRAS AÑO 2021

PROVEEDOR A: BLESSME S.A.S

PROVEEDOR B: GORSI JEANS

VENTA AÑO 2021

516520 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN

S ENERO A DICIEMBRE 2021

111005 BANCOS NACIONALES

NERO A DICIEMBRE 2021

111005 BANCOS NACIONALES

111005 BANCOS NACIONALES

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ENERO A DICIEMBRE 2021

169830 Derechos (depreciacion y/o amortización acumulada

epreciacion y/o amortización acumulada)

516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

530520 GASTOS POR INTERESES

530520 GASTOS POR INTERESES

SALDO ANTERIOR (NOVIEMBRE) MOVIMIENTO (DICIEMBRE)

$ 710,132,151 $ 710,132,151 $ 55,457,179

IMIENTO (DICIEMBRE) AJUSTES CONTABLES (DICIEMBRE)

$ 55,457,179 $ 53,103,100 $ 53,103,100

$ 725,074,335 $ 725,074,335 $ 1,463,468,002.28

236540-RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5%

510572-APORTES CAJAS DE COMPENSACION

250501-SALARIOS POR PAGAR

516515 DE EQUIPO DE OFICINA

413518 Venta de animales vivos y cueros

130505 CLIENTES NACIONALES

162535 EN BIENES RECIBIDOS EN

236801 TASA BOMBERIL 6%

330505 RESERVA LEGAL

526510 Intagibles (amortización)

143524-COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA POR LA

510568-APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS

251010-LEY 50 DE 1990 YNORMAS POSTERIORES

516520 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN

110505 CAJA GENERAL

152405 MUEBLES Y ENSERES

159224 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE

238001 ACREEDORES VARIOS

360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO

169830 Derechos (depreciacion y/o amortización acumulada)

210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS