COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A.

F0519C RESUMEN DE AUXILIARES

CTA-SUB- DESCRIPCION SALDO ANTERIOR 2019
DEBE
------------------- --------------------------------------------------------------------------- ----- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
A 101 FONDO FIJO (D) 41,500.00
101-001 CONTRALORIA (D) 5,500.00
101-002 DIRECCION GENERAL (D) 6,000.00
101-003 GERENCIA DE COMPRAS (D) 18,000.00
101-004 CAJA GENERAL (D) 12,000.00
A 102 BANCOS (D) 6,237,700.87
102-001 BANCOMER 46805-8 (D) 6,237,700.87
A 104 INVER.ACCIONES Y VALORES (D) -
104-001 UNION DE CREDITO DE LA CONTADURIA (D) -
C 110 CLIENTES (D) 997,954.00
110-01 DISTRIBUIDORES UNIDOS (D) 55,137.00
110-02 INDUSTRIAL DE EQUIPOS (D) 63,365.00
110-03 COMERCIAL DEL HOGAR (D) 52,902.00
110-04 MERCANTIL DE MONTERREY (D) 12,478.00
110-05 DISTRIBUIDORA TEPEYAC (D) 19,811.00
110-06 ARTICULOS DOMESTICOS (D) 105,839.00
110-07 ALMACENES DE DESCUENTOS (D) 64,231.00
110-08 HORNOS INDUSTRIALES (D) 105,806.00
110-09 MENDOZA Y CIA (D) 33,701.00
110-10 GERARDO VEGA LUNA (D) 64,136.00
110-11 LA COMERCIAL (D) 13,094.00
110-12 DISTRIBUIDORES ELECTRICOS (D) 30,901.00
110-13 MERCANTIL ELECTRICO (D) 19,901.00
110-14 DANIEL MENDOZA LOPEZ (D) 18,901.00
110-15 APARATOS INTEGRALES (D) 30,901.00
110-16 MUEBLES DEL HOGAR (D) 53,229.00
110-17 AUTOPARTES VILLARREAL (D) 61,458.00
110-18 INDUSTRIAS ELECTRICAS (D) 15,809.00
110-19 ADOLFO CHAVEZ (D) 12,455.00
110-20 HUMBERTO REAL (D) 12,207.00
110-21 ELEONOR ZUÑIGA CANO (D) 10,896.00
110-22 MERCANTIL DE TOLUCA (D) 14,139.00
110-23 MUEBLES DE QUERETARO (D) 14,031.00
110-24 SEARS ROEBUCK (D) 16,783.00
110-25 GENERAL DE GAS (D) 12,731.00
110-26 HERMANOS SALAZAR (D) 15,711.00
110-27 MERCANTIL DEL BAJIO (D) 14,001.00
110-28 INDUSTRIAL DE JALISCO (D) 10,136.00
110-29 MERCANTIL DE SONORA (D) 16,198.00
110-30 EFREN TORRES PEREZ (D) 18,030.00
110-31 LUCES DE TEHUANTEPEC (D) 9,036.00
C 111 DOCUMENTOS POR COBRAR (D) 333,805.00
111-01 INDUSTRIAL DE EQUIPOS (D) 26,456.00
111-02 CIA MANUFACTURERA (D) 26,594.00
111-03 APARATOS ELECTRICOS (D) 19,897.00
111-04 ARTICULOS DOMENTICOS (D) 35,890.00
111-05 MENDOZA Y COMPAÑÍA (D) 46,500.00
111-06 HORNOS INDUSTRIALES (D) 40,000.00
111-07 CIA. COMERCIAL (D) 50,690.00
111-08 CASA NORIEGA (D) 56,450.00
111-09 DISTRIBUIDORA MERREL (D) 19,600.00
 111-10 ANDRES PEREZ (D) 6,000.00
111-11 INDUSTRIAL DE REFACCIONES (D) 5,728.00
C 113 DEUDORES DIVERSOS (D) 198,410.00
113-001 ING. RICARDO ESCALANTE (D) -
113-002 SR. ANTONIO RUIZ LOPEZ (D) -
113-003 C.P. CARL SILVA CANTO (D) 45,000.00
113-004 SR. RAUL PEREZ AGUILAR (D) 23,000.00
113-005 SR. RAUL FLORES PEREZ (D) -
113-006 PRODUCTOS METALICOS, S.A. (D) -
113-007 INSTALACIONES GENERALES,S.A. (D) -
113-008 ING ANTONIO SOLIS VARGAS (D) -
113-009 IVA POR ACREEDITAR (D) 130,410.00
112 DOCUMENTOS DESCONTADOS (H)
112-002 CIA MANUFACTURERA (H)
112-003 CIA COMERCIAL (H)
112-004 ANDRES PEREZ (H)
112-005 APARATOS ELECTRICOS (H)
120 ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS (D) 2,184,629.00
120-001 ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 2,184,629.00
121 ALMACEN DE PRODUCCION EN PROCESO (D) 1,454,475.00
121-001 ALMACEN DE PRODUCCION EN PROCESO (D) 1,454,475.00
122 ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS (D) 3,087,775.00
122-001 ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS (D) 3,087,775.00
123 ALMACEN DE MATERIAL DE EMPAQUE (D) 643,520.00
123-001 ALMACEN DE MATERIAL DE EMPAQUE (D) 643,520.00
130 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO (D) 241,799.00
130-001 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO (D) 241,799.00
131 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO (D) 496,232.88
131-001 NANCOMER (D) 496,232.88
132 PAGOS PROCIONALES DE ISR (D) -
132-001 PAGOS PROCIONALES DE ISR (D) -
133 INTERESES POR Arrendamiento Financiero (D) 14,205.74
133-001 NANCOMER (D) 14,205.74
200 TERRENOS (D) 20,000,000.00
200-001 TERRENOS (D) 20,000,000.00
201 EDIFICIO (D) 35,890,500.00
201-001 EDIFICIO (D) 35,890,500.00
202 MAQUINARIA Y EQUIPO (D) 7,297,538.00
202-001 MAQUINARIA Y EQUIPO (D) 7,297,538.00
203 EQUIPO DE OFICINA (D) 901,210.00
203-001 EQUIPO DE OFICINA (D) 901,210.00
204 EQUIPO DE TRANSPORTE (D) 561,350.00
204-001 EQUIPO DE TRANSPORTE (D) 561,350.00
205 EQUIPO DE COMPUTO (D) 2,356,800.00
205-001 EQUIPO DE COMPUTO (D) 2,356,800.00
206 REEXPRESION DEL ACTIVO FIJO (D) 9,309,708.37
206-001 REEXPRESION DEL ACTIVO FIJO (D) 9,309,708.37
207 Arrendamiento Financiero de Eq de Transporte (D) 155,250.00
207-001 Arrendamiento Financiero de Eq de Transporte (D) 155,250.00
300 GASTOS DE INSTALACION (D) -
300-001 GASTOS DE INSTALACION (D) -
301 GASTOS DE ORGANIZACIÓN (D) 224,045.00
301-001 GASTOS DE ORGANIZACIÓN (D) 224,045.00
302 REEXPRESION DE CARGOS DIFERIDOS (D) 13,643.41
302-001 REEXPRESION DE CARGOS DIFERIDOS (D) 13,643.41
340 IMPAC POR RECUPERAR (D) -
340-001 IMPAC POR RECUPERAR (D) -
350 ISR DIFERIDO (D) 478,300.00
350-001 ISR DIFERIDO (D) 478,300.00
400 DOCUMENTOS POR PAGAR (H)
 400-001 BANCOMER (H)
401 PROVEEDORES (H)
401-001 PRODUCTOS METALICOS, S. A. (H)
401-002 TURCAS INTERNACIONALES, S.A. (H)
401-003 MABE IDEAL, S.A. (H)
401-004 CABLES ELECTRICOS,S.A. (H)
401-005 PRODUCTOS CONDUMEX,S.A. (H)
401-006 RESISTENCIAS INTERNACIONALES, S.A. (H)
401-007 CIA. MEXICANA MANUFACTURERA,S.A. DE C.V. (H)
401-008 DISTRIBUIDORA ELECTRICA, S.A DE C.V. (H)
401-009 EMBOBINADORA,S.A.DE C.V. (H)
401-010 HOME MART,S.A. DE C.V. (H)
401-011 CIA ABASTECEDORA DE MATERIALES,S.A. (H)
401-012 CIA DE ART. PARA ENSAMBLE DEL NORTE, S.A. (H)
402 ACREEDORES DIVERSOS (H)
402-001 AMERICAN EXPRESS, S.A. (H)
402-002 CIA DE SEGUROS INTERNACIONAL S.A. DE C.V. (H)
402-003 ARRENDADORA GENERAL, S.A. (H)
402-004 CONPUCECA, S.C. (H)
402-005 ARMADORA INTERNACIONAL S.A. DE C.V. (H)
402-006 VILLARREAL Y ASOCIADOS, S.C. (H)
402-007 Arrendadora NANCOMER, S. A: (H)
402-008 SR. RAMON SERRANO TORRES (H)
402-009 Intereses por Pagar por Arrend financiero (H)
402-010 ING. LUIS MIGUEL SANCHEZ MUÑOZ (H)
403 IMPUESTOS POR PAGAR (H)
403-001 CUOTAS AL IMSS (H)
403-002 10% RETENIDO SOBRE HONORARIOS (H)
403-003 10% RETENCIÓN DE IVA (H)
403-004 10% RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS (H)
403-005 ISR EMOLUMENTOS (H)
403-006 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (H)
403-007 S.A.R. (H)
403-008 INFONAVIT (H)
403-009 IMPUESTO SOBRE REMUNERACIONES (H)
403-010 2.5% SOBRE NOMINAS DEL D.F. (H)
450 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR (H)
450-001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR (H)
455 PTU POR PAGAR (H)
455-001 PTU POR PAGAR (H)
C 500 ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO (H)
500-001 ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO (H)
501 ESTIMACION PARA INVENTARIOS DE LENTO MOVIM (H)
501-001 ESTIMACION PARA INVENTARIOS DE LENTO MOVIMI (H)
502 DEPRECIACION ACUM. DE EDIFICIO (H)
502-001 DEPRECIACION ACUM. DE EDIFICIO (H)
503 DEPRECIACION ACUM DE MAQ. Y EQUIPO (H)
503-001 DEPRECIACION ACUM DE MAQ. Y EQUIPO (H)
504 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA (H)
504-001 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA (H)
505 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMP (H)
505-001 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPU(H)
504 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE(H)
504-001 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE(H)
505 REEX. DE DEP ACUM (H)
505-001 REEX. DE DEP ACUM (H)
506 AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE ORGANIZAC (H)
209-000-73 AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE ORGANIZACI (H)
507 AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE INSTALACIO(H)
209-000-84 AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE INSTALACION(H)
 508 REEXPRESION DE AMORTIZACION ACUMULADA (H)
508-001 REEXPRESION DE AMORTIZACION ACUMULADA (H)
509 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE(H)
509-001 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE(H)
600 RESERVA PARA PRIMAS DE ANTIGÜEDAD (H)
600-001 RESERVA PARA PRIMAS DE ANTIGÜEDAD (H)
700 CAPITAL SOCIAL (H)
700-001 CAPITAL SOCIAL (H)
702 ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL (H)
702-001 ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL (H)
703 RESERVA LEGAL (H)
703-001 RESERVA LEGAL (H)
704 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (H)
704-001 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (H)
705 ACTUALIZACION DE RESULTADOS ACUM (H)
705-001 ACTUALIZACION DE RESULTADOS ACUM (H)
706 RETAM (H)
706-001 RETAM (H)
707 EFECTO INICIAL DE DIFERIDOS (H)
707-001 EFECTO INICIAL DE DIFERIDOS (H)
10 800 VENTAS (H)
800-001 VENTAS (H)
802 DESCUENTOS SOBRE VENTAS (D) 762,615.00
802-001 DESCUENTOS SOBRE VENTAS (D) 762,615.00
803 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS (D) 473,796.00
803-001 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS (D) 473,796.00
20 900 COSTO DE VENTAS (D) 882,826.00
900-001 COSTO DE VENTAS (D) 882,826.00
20 900-002 COMPRAS (D) 8,965,638.00
900-002-001 COMPRAS (D) 8,965,638.00
900-003 GASTOS DE FABRICACION (D) 7,525,744.12
900-003-001 MANO DE OBRA INDIRECTA (D) 3,916,141.00
900-003-002 GRATIFICACIONES (D) 210,914.00
900-003-003 TIEMPO EXTRA (D) 12,180.00
900-003-004 PRIMA VACACIONAL (D) 18,760.00
900-003-005 INDEMNIZACIONES (D) 85,690.00
900-003-006 SEGURO SOCIAL (D) 652,516.00
900-003-007 INFONAVIT (D) 450,731.00
900-003-008 PAPELERIA (D) 86,852.00
900-003-009 DEPRECIACION EDIFICIO (D) 45,519.13
900-003-010 ENERGIA ELECTRICA (D) 35,478.00
900-003-011 MATERIALES INDIRECTOS (D) 219,260.00
900-003-012 SEGUROS Y FIANZAS (D) 210,725.00
900-003-013 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION (D) 272,524.00
900-003-014 VIGILANCIA (D) 29,372.00
900-003-015 TELEFONOS (D) 10,121.00
900-003-016 COMBUSTIBLE (D) 61,137.00
900-003-017 ROPA DE TRABAJO (D) 29,148.00
900-003-018 HERRAMIENTAS (D) 41,026.00
900-003-019 PRIMA DE ANTIGÜEDAD (D) 46,120.00
900-003-020 IMPUESTO PREDIAL (D) 125,345.00
900-003-021 AGUA (D) 62,569.00
900-003-022 OTROS (D) 35,896.00
900-003-023 SAR (D) 189,569.00
900-003-024 2% SOBRE NOMINAS DEL DF (D) 188,359.00
900-003-025 DEPRECIACION MAQ Y EQ. (D) 329,535.99
900-003-026 REEXPRESION DE LA DEPRECIACION 160,256.00
900-004 MANO DE OBRA (D) 5,856,180.00
900-004-001 MANO DE OBRA (D) 5,856,180.00
910 GASTOS DE ADMINISTRACION (D) 13,811,944.72
910-001 SUELDO (D) 9,508,106.00
910-002 GRATIFICACIONES (D) 701,174.00
910-003 PRIMA VACACIONAL (D) 40,134.00
910-004 SEGURO SOCIAL (D) 862,508.00
910-005 INFONAVIT (D) 586,428.00
910-006 CUOTAS SINDICALES (D) 101,142.00
910-007 DEPRECIACIÓN EDIFICIO (D) 17,739.91
910-008 ENERGÍA ELÉCTRICA (D) 41,184.00
910-009 SEGUROS Y FIANZAS (D) 48,130.00
910-010 TELÉFONOS Y CORREOS (D) 61,641.00
910-011 GASTOS DE VIAJE (D) 113,362.00
910-012 PARTIDAS NO DEDUCIBLES (D) 31,920.00
910-013 HONORARIOS (D) 90,000.00
910-014 EMOLUMENTOS (D) 60,000.00
910-015 PAPELERÍA Y ART, DE ESCRITORIO (D) 159,617.00
910-016 SUSCRIPCIONES, REGISTROS A CÁMARA (D) 8,000.00
910-017 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE OFICINA (D) 60,654.50
910-018 PRIMA DE ANTIGÜEDAD (D) 50,125.00
910-019 ASEO Y LIMPIEZA (D) 15,816.00
910-020 COMBUSTIBLE (D) 20,016.00
910-021 RECARGOS (D) 4,120.00
910-022 COMIDAS AL PERSONAL (D) 4,810.00
910-023 AMORTIZACIÓN (D) 11,202.25
910-024 ACTUALIZACIONES DE RECARGOS (D) 52,849.00
910-025 SAR (D) 246,489.00
910-026 2% SOBRE NOMINAS DEL DF (D) 245,689.00
910-027 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA (D) 69,916.56
910-028 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO (D) 554,945.00
910-029 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE (D) 20,208.60
910-030 REEXPRESION DE LA DEPRECIACION (D) 20,300.00
910-031 REEXPRESION DE LA AMORTIZACION (D) 1,128.90
910-033 DEPRECICION DE EQ DE TRANSP EN ARREND FINAN(D) 2,589.00
920 GASTOS DE VENTA (D) 7,149,125.83
920-001 SUELDO (D) 4,345,372.00
920-002 GRATIFICACIONES (D) 100,175.00
920-003 PRIMA VACACIONAL (D) 20,420.00
920-004 SEGURO SOCIAL (D) 1,390,519.04
920-005 INFONAVIT (D) 220,130.00
920-006 IMPRESOS (D) 31,020.00
920-007 DEPRECIACION EQ DE TRANSPORTE (D) 60,194.40
920-008 AMORTIZACION (D) -
920-009 SEGUROS Y FIANZAS (D) 81,147.00
920-010 INDEMNIZACIONES (D) 38,111.00
920-011 TELEFONOS (D) 70,169.00
920-012 GASTOS DE VIAJE (D) 143,320.00
920-013 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES (D) -
920-014 MAN. Y CONSERVACION DE EQ. DE TRANSPORTE (D) 81,369.00
920-015 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES (D) 37,120.00
920-016 2% S/NOMINAS DEL DF (D) 85,960.00
920-017 RENTAS (D) -
920-018 PUBLICIDAD (D) 101,126.00
920-019 PRIMAS DE ANTIGÜEDAD (D) 27,135.00
920-020 SAR (D) 84,596.00
920-021 GASTOS NO DEDUCIBLES (D) -
920-022 VARIOS (D) 41,140.00
920-023 DEPRECIACION EQ DE OFICINA (D) 13,698.39
920-024 FLETES (D) 175,845.00
920-025 REEXPRESION DE LA DEPRECIACION (D) 559.00
930 GASTOS FINANCIEROS (D) 1,491,368.00
930-001 INTERESES (D) 1,477,273.00
 930-002 Comision cheques devueltos (D) 3,526.00
930-003 Comision Cheques Espedidos (D) 4,771.62
930-005 Intereses pagadps por arrendamiento financiero (D) 5,797.38
940 OTROS GASTOS (D) 108,460.64
302-000-71 OTROS (D) 108,460.64
10 950 OTROS PRODUCTOS (H)
302-000-77 VENTA DE PUBLICIDAD EN CAMIONETAS (H)
302-000-79 VENTA DE DESPERDICIO (H)
960 PRODUCTOS FINANCIEROS (H)
302-000-82 Intereses Ganados en Inversiones (H)
970 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO (H)
970-001 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO (H)
Efecto de Reexpresion de la Vta de activo fijo (D)
980 PROVISION ISR (D) 890,675.00
980-001 PROVISION ISR (D) 890,675.00
981 ISR DIFERIDO RESULTADOS
981-001 ISR DIFERIDO RESULTADOS
990 PROVISION PTU (D) 347,185.00
990-001 PROVISION PTU (D) 347,185.00
- - - - - - - - -
282,771,819.15
= = = = = = =
 24/01/2021 01:17:00 p.m.
RESUMEN DE AUXILIARES DIC 2020 H O J A: 1
SALDO ANTERIOR 2019 SALDO ACTUAL 2020
CARGO ABONO
HABER DEBE HABER
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - 41,500.00
- - 5,500.00
- - 6,000.00
- - 18,000.00
- - 12,000.00
99,492,661.13 104,766,202.00 964,160.00
99,492,661.13 104,766,202.00 964,160.00
1,645,931.64 1,645,931.64 2,651,591.64
1,645,931.64 1,645,931.64
73,629,570.85 63,645,440.00 10,982,084.85 13,610,913.85
4,890,326.10 4,298,059.00 647,404.10
5,691,547.10 5,424,156.00 330,756.10
4,562,581.10 4,397,893.00 217,590.10
3,249,655.10 3,077,005.00 185,128.10
1,229,653.10 699,963.00 549,501.10
9,849,390.10 9,559,267.00 395,962.10
5,362,633.10 5,037,808.00 389,056.10
10,228,447.10 10,012,353.00 321,900.10
3,358,655.10 2,248,876.00 1,143,480.10
319,745.10 228,129.00 155,752.10
3,207,456.10 3,094,747.00 125,803.10
1,227,655.10 725,996.00 532,560.10
2,229,336.10 1,147,389.00 1,101,848.10
3,251,552.10 3,210,313.00 60,140.10
800,315.55 518,391.00 312,825.55
118,655.10 61,156.00 110,728.10
814,391.10 775,429.00 100,420.10
4,980,327.10 3,899,412.00 1,096,724.10
889,016.10 798,832.00 102,639.10
318,652.10 202,742.00 128,117.10
449,655.10 354,591.00 105,960.10
1,171,964.20 447,650.00 738,453.20
251,722.10 135,572.00 130,181.10
782,412.10 700,875.00 98,320.10
1,441,541.20 784,565.00 669,707.20
318,447.10 143,776.00 190,382.10
582,514.10 434,389.00 162,126.10
208,654.10 108,162.00 110,628.10
1,405,511.20 771,467.00 650,242.20
318,416.10 275,527.00 60,919.10
118,744.10 70,950.00 56,830.10
4,771,982.00 2,899,967.00 2,205,820.00
456,897.00 78,043.00 405,310.00
336,985.00 273,579.00 90,000.00
456,897.00 375,484.00 101,310.00
436,985.00 342,740.00 130,135.00
598,625.00 593,925.00 51,200.00
478,216.00 218,216.00 300,000.00
756,241.00 719,431.00 87,500.00
325,752.00 57,027.00 325,175.00
452,698.00 22,078.00 450,220.00
 326,897.00 174,377.00 158,520.00
145,789.00 45,067.00 106,450.00
1,958,489.00 1,082,253.00 1,074,646.00 14,262,550.85
25,000.00 - 25,000.00
20,500.00 - 20,500.00
- - 45,000.00
- - 23,000.00
18,000.00 - 18,000.00
225,397.00 - 225,397.00
55,230.00 - 55,230.00
44,500.00 - 44,500.00
1,569,862.00 1,082,253.00 618,019.00
500,000.00 500,000.00 334,830.00 334,830.00
- - 45,000.00 45,000.00
250,000.00 250,000.00 30,000.00 30,000.00
250,000.00 250,000.00 158,520.00 158,520.00
- - 101,310.00 101,310.00
8,805,873.00 7,125,967.00 3,864,535.00 9,713,791.00
8,805,873.00 7,125,967.00 3,864,535.00
7,459,623.00 7,494,103.00 1,419,995.00 300,000.00
7,459,623.00 7,494,103.00 1,419,995.00
7,494,103.00 6,881,587.00 3,700,291.00 9,413,791.00
7,494,103.00 6,881,587.00 3,700,291.00
2,569,897.00 2,484,447.00 728,970.00
2,569,897.00 2,484,447.00 728,970.00
500,678.00 615,427.00 127,050.00 363,868.59
500,678.00 615,427.00 127,050.00
544,137.12 806,096.04 234,273.96
544,137.12 806,096.04 234,273.96
- - -
- - -
11,661.11 2,544.63
11,661.11 2,544.63
- - 20,000,000.00 76,282,976.20
- - 20,000,000.00 38,538,686.70
- - 35,890,500.00
- - 35,890,500.00 76,472,356.37
69,447.00 1,750,000.00 5,616,985.00 40,354,736.99
69,447.00 1,750,000.00 5,616,985.00
139,345.00 - 1,040,555.00
139,345.00 - 1,040,555.00
1,630,700.00 - 2,192,050.00
1,630,700.00 - 2,192,050.00
- - 2,356,800.00
- - 2,356,800.00
278,872.17 9,030,836.20
278,872.17 9,030,836.20
155,250.00
155,250.00
581,130.00 - 581,130.00 818,818.41
581,130.00 - 581,130.00 553,544.40
- - 224,045.00
- - 224,045.00 237,688.41
- 13,643.41 13,556.65
- 13,643.41
- - -
- - -
- - 478,300.00
- - 478,300.00
1,500,000.00 1,500,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
 1,500,000.00 1,500,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
20,531,182.00 20,947,247.36 8,847,264.43 8,431,199.07 9,244,884.07
26,549.00 29,339.00 458,963.00 456,173.00
2,026,897.00 2,036,194.00 416,897.00 407,600.00
2,135,325.00 2,166,793.00 569,269.00 537,801.00
26,549.00 176,701.00 605,256.00 455,104.00
1,125,964.00 1,042,991.00 284,169.00 367,142.00
3,006,987.00 3,006,101.00 876,543.00 877,429.00
5,269.00 22,708.00 435,269.00 417,830.00
3,659,789.00 3,161,715.00 235,646.00 733,720.00
3,359,624.00 3,064,747.00 654,321.00 949,198.00
95,987.00 82,923.00 412,456.00 425,520.00
3,789,265.00 3,626,914.00 1,755,706.86 1,918,057.86
1,272,977.00 2,530,121.36 2,142,768.57 885,624.21
425,009.00 1,055,759.40 1,444,435.40 813,685.00
52,365.00 125,356.00 132,417.00 59,426.00
22,569.00 113,599.00 206,698.08 115,668.08
13,647.25 198,387.40 250,000.00 65,259.85
45,897.00 72,884.00 56,987.00 30,000.00
43,398.00 143,742.00 159,639.00 59,295.00
48,597.00 95,494.00 106,897.00 60,000.00
132,208.01 151,142.57 75,426.00 56,491.44
16,225.00 37,122.00 35,897.00 15,000.00
14,205.74 79,576.43 67,915.32 2,544.63
35,897.00 38,456.00 352,559.00 350,000.00
2,837,092.00 19,498,231.03 21,177,556.53 4,516,417.50 4,792,774.50
498,759.00 5,166,094.00 5,341,792.00 674,457.00 7,091,621.34
3,697.00 47,127.00 45,000.00 1,570.00
15,987.00 204,484.00 198,567.00 10,070.00
9,569.00 33,069.00 31,600.00 8,100.00
2,895.00 22,778.00 22,400.00 2,517.00
1,468,063.00 5,302,616.73 6,576,723.23 2,742,169.50
92,810.00 1,135,897.00 1,118,195.00 75,108.00
189,659.00 2,388,216.00 2,353,221.00 154,664.00
389,756.00 4,420,318.00 4,789,562.00 759,000.00
165,897.00 777,631.30 700,496.30 88,762.00
890,675.00 4,206,434.00 3,592,116.00 276,357.00
890,675.00 4,206,434.00 3,592,116.00 276,357.00
347,185.00 347,185.00 2,298,846.84 2,298,846.84
347,185.00 347,185.00 2,298,846.84 2,298,846.84
431,290.00 242,453.00 127,970.00 316,807.00 13,945,743.85
431,290.00 242,453.00 127,970.00 316,807.00
747,300.00 447,300.00 - 300,000.00
747,300.00 447,300.00 - 300,000.00
25,975,749.38 - 1,600,000.00 27,575,749.38
25,975,749.38 - 1,600,000.00 27,575,749.38
4,646,553.00 1,112,708.33 222,000.00 3,755,844.67
4,646,553.00 1,112,708.33 222,000.00 3,755,844.67
890,497.00 - 15,000.00 905,497.00
890,497.00 - 15,000.00 905,497.00
779,930.00 - 684,140.00 1,464,070.00
779,930.00 - 684,140.00 1,464,070.00
255,850.00 - 209,460.00 465,310.00
255,850.00 - 209,460.00 465,310.00
3,503,570.00 195,210.52 180,701.47 3,489,060.95
3,503,570.00 195,210.52 180,701.47 3,489,060.95
212,842.75 - 22,404.00 235,246.75
212,842.75 - 22,404.00 235,246.75
- - 15,906.00 15,906.00
- - 15,906.00 15,906.00
 11,289.01 - 2,832.25 14,121.26
11,289.01 - 2,832.25 14,121.26
65,470.00 23,287.50 88,757.50
65,470.00 23,287.50 88,757.50
344,665.00 35,988.00 165,820.00 474,497.00
344,665.00 35,988.00 165,820.00 474,497.00
10,000,000.00 - 4,000,000.00 14,000,000.00 31,971,266.49
10,000,000.00 - 4,000,000.00 14,000,000.00
1,243,484.73 - 1,243,484.73
1,243,484.73 - 1,243,484.73
92,434.40 - 112,324.00 204,758.40
92,434.40 - 112,324.00 204,758.40
7,878,012.82 112,324.00 2,514,848.97 10,280,537.79 2,514,848.97
7,878,012.82 112,324.00 2,514,848.97 10,280,537.79
- 88,284.00 - 88,284.00
- 88,284.00 - 88,284.00
6,076,380.57 6,076,380.57
6,076,380.57 6,076,380.57
254,389.00 254,389.00
254,389.00 254,389.00
50,502,237.64 50,502,237.64 59,003,141.58 59,003,141.58 12,828,427
50,502,237.64 50,502,237.64 59,003,141.58 59,003,141.58 2,767,784.61
962,615.00 762,615.00 962,615.00 INGRESOS
962,615.00 762,615.00 962,615.00 2020
673,796.00 473,796.00 673,796.00 76,973,471.70
673,796.00 473,796.00 673,796.00
- 3,673,518.00 - 2,790,692.00 costo de ventas 2015
- 3,673,518.00 - 2,790,692.00 costo de ventas 2014
8,804,266.20 8,965,638.00 8,804,266.20
8,804,266.20 8,965,638.00 8,804,266.20 ESTADO DE RESULTADOS
16,862,577.68 7,525,744.12 16,862,577.68
4,582,260.28 3,916,141.00 4,582,260.28 COSTO DE VENTAS
390,226.00 210,914.00 390,226.00 30,651,554.04
31,973.00 12,180.00 31,973.00 2020
51,932.00 18,760.00 51,932.00
120,000.00 85,690.00 120,000.00
2,437,043.34 652,516.00 2,437,043.34
724,751.00 450,731.00 724,751.00
100,549.00 86,852.00 100,549.00
1,440,000.00 45,519.13 1,440,000.00
58,078.00 35,478.00 58,078.00
422,953.00 219,260.00 422,953.00
270,321.33 210,725.00 270,321.33
302,825.69 272,524.00 302,825.69
32,569.00 29,372.00 32,569.00
9,589.00 10,121.00 9,589.00
7,592.00 61,137.00 7,592.00
25,890.00 29,148.00 25,890.00
32,569.00 41,026.00 32,569.00
56,378.00 46,120.00 56,378.00
4,601,419.70 125,345.00 4,601,419.70
107,412.00 62,569.00 107,412.00
62,989.73 35,896.00 62,989.73
289,268.00 189,569.00 289,268.00
310,338.61 188,359.00 310,338.61
222,000.00 329,535.99 222,000.00
171,650.00 160,256.00 171,650.00
7,775,402.16 5,856,180.00 7,775,402.16
7,775,402.16 5,856,180.00 7,775,402.16 2020
16,938,673.06 13,809,535.33 16,941,082.45 19,239,929.29
10,619,751.39 9,508,106.00 10,619,751.39
840,416.00 701,174.00 840,416.00
65,412.00 40,134.00 65,412.00
2,086,866.08 862,508.00 2,086,866.08
289,900.80 586,428.00 289,900.80
129,337.00 101,142.00 129,337.00
160,000.00 17,739.91 160,000.00
2,800.00 41,184.00 2,800.00
105,208.86 48,130.00 105,208.86
76,543.00 61,641.00 76,543.00
123,456.00 113,362.00 123,456.00
45,890.00 31,920.00 45,890.00
450,000.00 90,000.00 450,000.00
80,000.00 60,000.00 80,000.00
256,355.61 157,207.61 258,765.00
1,000.00 8,000.00 1,000.00
197,028.50 60,654.50 197,028.50
76,278.00 50,125.00 76,278.00
- 15,816.00 -
850.00 20,016.00 850.00
102,245.00 4,120.00 102,245.00
- 4,810.00 -
22,404.00 11,202.25 22,404.00
31,000.00 52,849.00 31,000.00
115,707.00 246,489.00 115,707.00
249,368.03 245,689.00 249,368.03
9,000.00 69,916.56 9,000.00
700,000.00 554,945.00 700,000.00
54,450.00 20,208.60 54,450.00
20,580.00 20,300.00 20,580.00
3,538.29 1,128.90 3,538.29
23,287.50 2,589.00 23,287.50
9,876,412.96 7,149,125.83 9,876,412.96
5,169,225.83 4,345,372.00 5,169,225.83
210,620.00 100,175.00 210,620.00
28,136.00 20,420.00 28,136.00
1,659,397.33 1,390,519.04 1,659,397.33
434,851.20 220,130.00 434,851.20
112,529.00 31,020.00 112,529.00
127,050.00 60,194.40 127,050.00
15,906.00 - 15,906.00
128,900.00 81,147.00 128,900.00
150,000.00 38,111.00 150,000.00
65,435.00 70,169.00 65,435.00
186,000.00 143,320.00 186,000.00
115,689.00 - 115,689.00
112,345.00 81,369.00 112,345.00
127,970.00 37,120.00 127,970.00
185,878.00 85,960.00 185,878.00
300,000.00 - 300,000.00
181,148.00 101,126.00 181,148.00
224,560.80 27,135.00 224,560.80
173,560.80 84,596.00 173,560.80
29,240.00 - 29,240.00
10,364.00 41,140.00 10,364.00
6,000.00 13,698.39 6,000.00
120,987.00 175,845.00 120,987.00
620.00 559.00 620.00
436,355.63 1,491,368.00 436,355.63
365,708.32 1,477,273.00 365,708.32
 1,424.00 3,526.00 1,424.00
57,562.20 4,771.62 57,562.20
11,661.11 5,797.38 11,661.11
382,747.50 108,460.64 382,747.50 382,747.50
382,747.50 108,460.64 382,747.50
186,590.64 186,590.64 19,515,402.77 19,515,402.77 76,973,471.70
139,630.64 139,630.64 9,527,737.93 9,527,737.93
46,960.00 46,960.00 9,987,664.84 9,987,664.85
25,689.00 25,689.00 34,071.00 34,071.00
25,689.00 25,689.00 34,071.00 34,071.00
252,935.64 336,597.29 175,000.00 91,338.35
252,935.64 252,935.64 175,000.00 175,000.00
83,661.65 - 83,661.65
3,592,116.00 890,675.00 3,592,116.00 824,785.00
3,592,116.00 890,675.00 3,592,116.00
65,890.00 65,890.00 - -
65,890.00 65,890.00 - -
2,298,846.84 347,185.00 2,298,846.84
2,298,846.84 347,185.00 2,298,846.84
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
282,771,819.15 762,430,443.95 762,430,443.95 340,774,846.21 340,774,846.21
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =

- 0.00 0.00 0.00

- 0.00 0.00
6,279,200.87

598,879.00
 7,370,399.00

747,300.00

6,623,099.00

752,237.62

37,744,289.50

36,117,619.38

265,274.01

224,131.76
20,956,191.00

4,074,952.00
 25,456,417.52

14,212,932.79

44,799,694
28,224,202.13
INGRESOS
2019
49,705,352.92

costo de ventas 2015 30,651,554.04

costo de ventas 2014 23,230,388.12

ESTADO DE RESULTADOS

COSTO DE VENTAS
23,230,388.12
2019

2019
14,159,129.72
$402,284.63
402,284.63
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpresion de la Vta de activo fijo
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
HOJA DE TRABAJO DEL BA

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
Activo PY
A Efectivo y equivalentes de efectivo $ 6,279,201
C Cuentas por cobrar $ 598,879
E Inventarios $ 6,623,099
F Pagos anticipados $ 752,238
K Propiedad planta y equipo $ 40,354,737
L Intangibles $ 13,557
G Impuestos diferidos $ 478,300

Total del activo $ 55,100,010

p
Pasivo

BB Cuentas por pagar $ 20,956,191.00

AA Prestamos bancarios/documentos por pagar $ 1,500,000.00
EE Impuestos por pagar $4,074,952.00
CC Obligaciones laborales $344,665.00

Total del pasivo $ 26,875,808.00

p
Capital
Capital contable $28,224,202.13

Total del pasivo y capital $ 55,100,010.13

p
$ 0.00

MARCAS DE AUDITORÍA
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 Preparado por:
Revisado por:
HOJA DE TRABAJO DEL BALANCE GENERAL

Saldos al Ajustes Reclasificaciones

Saldos Ajustados
12/31/2020 Debe Haber Debe Haber
B/C
$ 2,651,592 $ 2,651,592
$ 13,610,914 $ 13,610,914
$ 9,413,791 $ 9,413,791
$ 363,869 $ 363,869
$ 38,538,687 $ 38,538,687
$ 553,544 $ 553,544
$ 478,300 $ 478,300

$ 65,610,696 $ 65,610,696
p p

$ 9,244,884.07 $ 9,244,884
$ 4,000,000.00 $ 4,000,000
$7,091,621.34 $ 7,091,621
$474,497.00 $ 474,497

$ 20,811,002.41 $ 20,811,002
p p

$44,799,693.77 $ 44,799,694

$ 65,610,696.18 $ 65,610,696
p p
$ 0.00
 HT.1
KSCO 12/08/21
JLR 12/08/21

Saldos Finales

$ 2,651,592
$ 13,610,914
$ 9,413,791
$ 363,869
$ 38,538,687
$ 553,544
$ 478,300

$ 65,610,696
p

$ 9,244,884
$ 4,000,000
$ 7,091,621
$ 474,497

$ 20,811,002
p

$ 44,799,694

$ 65,610,696
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
HOJA DE TRABAJO

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019

10 Ingresos $49,705,353
20 Costo de ventas $23,230,388
Utilidad bruta $26,474,965
30 Gastos de administración $14,159,130
40 Gastos de venta $7,149,126
60 Otros gastos $108,461
Utilidad de operación $5,058,249
50 Gastos y productos financieros $1,465,679
Utilidad antes de impuestos $3,592,570
ISR $824,785
UTILIDAD NETA $2,767,785
HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE RESULTADOS

Saldos al Ajustes Reclasificaciones

Saldos Ajustados
12/31/2020 Debe Haber Debe

$76,973,472 $76,973,472
$30,651,554 $30,651,554
$46,321,918 $46,321,918
$19,239,929 $19,239,929
$9,876,413 $9,876,413
$382,748 $382,748
$16,822,828 $16,822,828
$402,285 $402,285
$16,420,543 $16,420,543
$3,592,116 $3,592,116
$12,828,427 $12,828,427
 HT.2
Preparado por: KSCO 12/08/21
Revisado por: JLR 12/08/21

Reclasificaciones
Saldos Finales
Haber

$76,973,472
$30,651,554
$46,321,918
$19,239,929
$9,876,413
$382,748
$16,822,828
$402,285
$16,420,543
$3,592,116
$12,828,427
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
SUMARIA DE ING

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
PY
VENTAS $ 50,502,238
DESCUENTOS SOBRE VENTAS $ 762,615
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ 473,796
OTROS PRODUCTOS $ 186,591
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO $ 252,936

HT.2 TOTAL INGRESOS $ 49,705,353

p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 Preparado por:
Revisado por:
SUMARIA DE INGRESOS

Saldos al Ajustes Saldos Reclasificaciones

12/31/2020 Debe Haber Ajustados Debe Haber
B/C
$ 59,003,142 $ 59,003,142
$ 962,615 $ 962,615
$ 673,796 $ 673,796
$ 19,515,403 $ 19,515,403
$ 91,338 $ 91,338

$ 76,973,472 $ 76,973,472
p p
c del 2020
c del 2019
 10
KSCO 26/08/21
JLR 26/08/21

Saldos Finales

$ 59,003,142
$ 962,615
$ 673,796
$ 19,515,403
$ 91,338

$ 76,973,472
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
INTEGRACIÓN DE OTROS PRO

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019 12/31/2020
PY B/C
VENTA DE PUBLICIDAD EN CAMIONETAS $ 139,631 $ 9,527,738
VENTA DE DESPERDICIO $ 46,960 $ 9,987,665

10 TOTAL OTROS PRODUCTOS $ 186,591 $ 19,515,403

p p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 10.1
Preparado por: KSCO 02/09/21
Revisado por: JLR 02/09/21
ACIÓN DE OTROS PRODUCTOS

Ajustes Saldos Reclasificaciones

Saldos Finales
Debe Haber Ajustados Debe Haber

$ 9,527,738 $ 9,527,738
$ 9,987,665 $ 9,987,665

$ 19,515,403 $ 19,515,403
p p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
INTEGRACIÓN DE UTILIDAD EN VENT

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
PY
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO $ 252,936
Efecto de Reexpresion de la Vta de activo fijo

10 TOTAL UTILIDAD VENTA DE A.F $ 252,936

p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 Preparado por:
Revisado por:
NTEGRACIÓN DE UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO

Saldos al Ajustes Reclasificaciones

Saldos Ajustados
12/31/2020 Debe Haber Debe Haber
B/C
$ 175,000 $ 175,000
-$ 83,662 -$ 83,662

$ 91,338 $ 91,338
p p
dic del 2020
dic del 2019
 10.2
KSCO 02/09/21
JLR 02/09/21

Saldos Finales

$ 175,000
-$ 83,662

$ 91,338
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
SUMARIA DE COSTO DE VEN

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019 12/31/2020
PY B/C
COSTO DE VENTAS $ 882,826 -$ 2,790,692
COMPRAS $ 8,965,638 $ 8,804,266
GASTOS DE FABRICACION $ 7,525,744 $ 16,862,578
MANO DE OBRA $ 5,856,180 $ 7,775,402

HT.2 TOTAL COSTO DE VENTAS $ 23,230,388 $ 30,651,554

p p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 20
Preparado por: KSCO 26/08/21
Revisado por: JLR 26/08/21
MARIA DE COSTO DE VENTAS

Ajustes Saldos Reclasificaciones

Saldos Finales
Debe Haber Ajustados Debe Haber

-$ 2,790,692 -$ 2,790,692
$ 8,804,266 $ 8,804,266
$ 16,862,578 $ 16,862,578
$ 7,775,402 $ 7,775,402
$ - $ -

$ 30,651,554 $ 30,651,554
p p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
INTEGRACIÓN DE GASTOS DE FAB

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019 12/31/2020
PY B/C
MANO DE OBRA INDIRECTA $ 3,916,141 $ 4,582,260
GRATIFICACIONES $ 210,914 $ 390,226
TIEMPO EXTRA $ 12,180 $ 31,973
PRIMA VACACIONAL $ 18,760 $ 51,932
INDEMNIZACIONES $ 85,690 $ 120,000
SEGURO SOCIAL $ 652,516 $ 2,437,043
INFONAVIT $ 450,731 $ 724,751
PAPELERIA $ 86,852 $ 100,549
DEPRECIACION EDIFICIO $ 45,519 $ 1,440,000
ENERGIA ELECTRICA $ 35,478 $ 58,078
MATERIALES INDIRECTOS $ 219,260 $ 422,953
SEGUROS Y FIANZAS $ 210,725 $ 270,321
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION $ 272,524 $ 302,826
VIGILANCIA $ 29,372 $ 32,569
TELEFONOS $ 10,121 $ 9,589
COMBUSTIBLE $ 61,137 $ 7,592
ROPA DE TRABAJO $ 29,148 $ 25,890
HERRAMIENTAS $ 41,026 $ 32,569
PRIMA DE ANTIGÜEDAD $ 46,120 $ 56,378
IMPUESTO PREDIAL $ 125,345 $ 4,601,420
AGUA $ 62,569 $ 107,412
OTROS $ 35,896 $ 62,990
SAR $ 189,569 $ 289,268
2% SOBRE NOMINAS DEL DF $ 188,359 $ 310,339
DEPRECIACION MAQ Y EQ. $ 329,536 $ 222,000
REEXPRESION DE LA DEPRECIACION $ 160,256 $ 171,650

20 TOTAL GASTOS DE FABRICACIÓN $ 7,525,744 $ 16,862,578

p p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 20.1
Preparado por: KSCO 02/09/21
Revisado por: JLR 02/09/21
DE GASTOS DE FABRICACIÓN

Ajustes Saldos Reclasificaciones

Saldos Finales
Debe Haber Ajustados Debe Haber

$ 4,582,260 $ 4,582,260
$ 390,226 $ 390,226
$ 31,973 $ 31,973
$ 51,932 $ 51,932
$ 120,000 $ 120,000
$ 2,437,043 $ 2,437,043
$ 724,751 $ 724,751
$ 100,549 $ 100,549
$ 1,440,000 $ 1,440,000
$ 58,078 $ 58,078
$ 422,953 $ 422,953
$ 270,321 $ 270,321
$ 302,826 $ 302,826
$ 32,569 $ 32,569
$ 9,589 $ 9,589
$ 7,592 $ 7,592
$ 25,890 $ 25,890
$ 32,569 $ 32,569
$ 56,378 $ 56,378
$ 4,601,420 $ 4,601,420
$ 107,412 $ 107,412
$ 62,990 $ 62,990
$ 289,268 $ 289,268
$ 310,339 $ 310,339
$ 222,000 $ 222,000
$ 171,650 $ 171,650

$ 16,862,578 $ 16,862,578
p p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
SUMARIA DE GASTOS DE ADM

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
PY
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 13,811,945
PROVISION PTU $ 347,185

HT.2 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 14,159,130

p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 Preparado por:
Revisado por:
SUMARIA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Saldos al Ajustes Saldos Reclasificaciones

12/31/2020 Debe Haber Ajustados Debe Haber
B/C
$ 16,941,082 $ 16,941,082
$ 2,298,847 $ 2,298,847

$ 19,239,929 $ 19,239,929
p p
dic del 2020
dic del 2019
 30
KSCO 26/08/21
JLR 26/08/21

Saldos Finales

$ 16,941,082
$ 2,298,847

$ 19,239,929
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
INTEGRACIÓN DE GASTO

Indice Cuenta

SUELDO
GRATIFICACIONES
PRIMA VACACIONAL
SEGURO SOCIAL
INFONAVIT
CUOTAS SINDICALES
DEPRECIACIÓN EDIFICIO
ENERGÍA ELÉCTRICA
SEGUROS Y FIANZAS
TELÉFONOS Y CORREOS
GASTOS DE VIAJE
PARTIDAS NO DEDUCIBLES
HONORARIOS
EMOLUMENTOS
PAPELERÍA Y ART, DE ESCRITORIO
SUSCRIPCIONES, REGISTROS A CÁMARA
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE OFICINA
PRIMA DE ANTIGÜEDAD
ASEO Y LIMPIEZA
COMBUSTIBLE
RECARGOS
COMIDAS AL PERSONAL
AMORTIZACIÓN
ACTUALIZACIONES DE RECARGOS
SAR
2% SOBRE NOMINAS DEL DF
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE
REEXPRESION DE LA DEPRECIACION
REEXPRESION DE LA AMORTIZACION
DEPRECICION DE EQ DE TRANSP EN ARREND FINANCIERO
30 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020

PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
INTEGRACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Saldos al Ajustes Saldos Reclasificaciones

12/31/2019 12/31/2020 Debe Haber Ajustados Debe
PY B/C
$ 9,508,106 $ 10,619,751 $ 10,619,751
$ 701,174 $ 840,416 $ 840,416
$ 40,134 $ 65,412 $ 65,412
$ 862,508 $ 2,086,866 $ 2,086,866
$ 586,428 $ 289,901 $ 289,901
$ 101,142 $ 129,337 $ 129,337
$ 17,740 $ 160,000 $ 160,000
$ 41,184 $ 2,800 $ 2,800
$ 48,130 $ 105,209 $ 105,209
$ 61,641 $ 76,543 $ 76,543
$ 113,362 $ 123,456 $ 123,456
$ 31,920 $ 45,890 $ 45,890
$ 90,000 $ 450,000 $ 450,000
$ 60,000 $ 80,000 $ 80,000
$ 159,617 $ 258,765 $ 258,765
$ 8,000 $ 1,000 $ 1,000
$ 60,655 $ 197,029 $ 197,029
$ 50,125 $ 76,278 $ 76,278
$ 15,816 $ - $ -
$ 20,016 $ 850 $ 850
$ 4,120 $ 102,245 $ 102,245
$ 4,810 $ - $ -
$ 11,202 $ 22,404 $ 22,404
$ 52,849 $ 31,000 $ 31,000
$ 246,489 $ 115,707 $ 115,707
$ 245,689 $ 249,368 $ 249,368
$ 69,917 $ 9,000 $ 9,000
$ 554,945 $ 700,000 $ 700,000
$ 20,209 $ 54,450 $ 54,450
$ 20,300 $ 20,580 $ 20,580
$ 1,129 $ 3,538 $ 3,538
$ 2,589 $ 23,288 $ 23,288
$ 13,811,945 $ 16,941,082 $ 16,941,082
p p p
 30.1
Preparado por: KSCO 02/09/21
Revisado por: JLR 02/09/21

Reclasificaciones
Saldos Finales
Haber

$ 10,619,751
$ 840,416
$ 65,412
$ 2,086,866
$ 289,901
$ 129,337
$ 160,000
$ 2,800
$ 105,209
$ 76,543
$ 123,456
$ 45,890
$ 450,000
$ 80,000
$ 258,765
$ 1,000
$ 197,029
$ 76,278
$ -
$ 850
$ 102,245
$ -
$ 22,404
$ 31,000
$ 115,707
$ 249,368
$ 9,000
$ 700,000
$ 54,450
$ 20,580
$ 3,538
$ 23,288
$ 16,941,082
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
SUMARIA DE GASTOS DE

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019 12/31/2020
PY B/C
GASTOS DE VENTA $ 7,149,126 $ 9,876,413

HT.2 TOTAL GASTOS DE VENTA $ 7,149,126 $ 9,876,413

p p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 40
Preparado por: KSCO 26/08/21
Revisado por: JLR 26/08/21
UMARIA DE GASTOS DE VENTA

Ajustes Reclasificaciones
Saldos Ajustados Saldos Finales
Debe Haber Debe Haber

$ 9,876,413 $ 9,876,413

$ 9,876,413 $ 9,876,413
p p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
INTEGRACIÓN DE GASTOS

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
PY
SUELDO $ 4,345,372
GRATIFICACIONES $ 100,175
PRIMA VACACIONAL $ 20,420
SEGURO SOCIAL $ 1,390,519
INFONAVIT $ 220,130
IMPRESOS $ 31,020
DEPRECIACION EQ DE TRANSPORTE $ 60,194
AMORTIZACION $ -
SEGUROS Y FIANZAS $ 81,147
INDEMNIZACIONES $ 38,111
TELEFONOS $ 70,169
GASTOS DE VIAJE $ 143,320
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ -
MAN. Y CONSERVACION DE EQ. DE TRANSPORTE $ 81,369
ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES $ 37,120
2% S/NOMINAS DEL DF $ 85,960
RENTAS $ -
PUBLICIDAD $ 101,126
PRIMAS DE ANTIGÜEDAD $ 27,135
SAR $ 84,596
GASTOS NO DEDUCIBLES $ -
VARIOS $ 41,140
DEPRECIACION EQ DE OFICINA $ 13,698
FLETES $ 175,845
REEXPRESION DE LA DEPRECIACION $ 559

40 TOTAL GASTOS DE VENTA $ 7,149,126

p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 Preparado por:
Revisado por:
INTEGRACIÓN DE GASTOS DE VENTA

Saldos al Ajustes Saldos Reclasificaciones

12/31/2020 Debe Haber Ajustados Debe Haber
B/C
$ 5,169,226 $ 5,169,226
$ 210,620 $ 210,620
$ 28,136 $ 28,136
$ 1,659,397 $ 1,659,397
$ 434,851 $ 434,851
$ 112,529 $ 112,529
$ 127,050 $ 127,050
$ 15,906 $ 15,906
$ 128,900 $ 128,900
$ 150,000 $ 150,000
$ 65,435 $ 65,435
$ 186,000 $ 186,000
$ 115,689 $ 115,689
$ 112,345 $ 112,345
$ 127,970 $ 127,970
$ 185,878 $ 185,878
$ 300,000 $ 300,000
$ 181,148 $ 181,148
$ 224,561 $ 224,561
$ 173,561 $ 173,561
$ 29,240 $ 29,240
$ 10,364 $ 10,364
$ 6,000 $ 6,000
$ 120,987 $ 120,987
$ 620 $ 620

$ 9,876,413 $ 9,876,413
p p
 40.1
KSCO 02/09/21
JLR 02/09/21

Saldos Finales

$ 5,169,226
$ 210,620
$ 28,136
$ 1,659,397
$ 434,851
$ 112,529
$ 127,050
$ 15,906
$ 128,900
$ 150,000
$ 65,435
$ 186,000
$ 115,689
$ 112,345
$ 127,970
$ 185,878
$ 300,000
$ 181,148
$ 224,561
$ 173,561
$ 29,240
$ 10,364
$ 6,000
$ 120,987
$ 620

$ 9,876,413
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
SUMARIA DE GASTOS Y PRODUC

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
PY
GASTOS FINANCIEROS $ 1,491,368
PRODUCTOS FINANCIEROS $ 25,689

HT.2 TOTAL GASTOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS $ 1,465,679

p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 Preparado por:
Revisado por:
A DE GASTOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS

Saldos al Ajustes Saldos Reclasificaciones

12/31/2020 Debe Haber Ajustados Debe Haber
B/C
$ 436,356 $ 436,356
$ 34,071 $ 34,071

$ 402,285 $ 402,285
p p
 50
KSCO 26/08/21
JLR 26/08/21

Saldos Finales

$ 436,356
$ 34,071

$ 402,285
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
INTEGRACIÓN DE GASTO

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
PY
INTERESES $ 1,477,273
Comision cheques devueltos $ 3,526
Comision Cheques Espedidos $ 4,772
Intereses pagadps por arrendamiento financiero $ 5,797

50 TOTAL GASTOS FINANCIEROS $ 1,491,368

p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 Preparado por:
Revisado por:
INTEGRACIÓN DE GASTOS FINANCIEROS

Saldos al Ajustes Saldos Reclasificaciones

12/31/2020 Debe Haber Ajustados Debe Haber
B/C
$ 365,708 $ 365,708
$ 1,424 $ 1,424
$ 57,562 $ 57,562
$ 11,661 $ 11,661

$ 436,356 $ 436,356
p p
 50.1
KSCO 02/09/21
JLR 02/09/21

Saldos Finales

$ 365,708
$ 1,424
$ 57,562
$ 11,661

$ 436,356
p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
INTEGRACIÓN DE PRODUCTOS F

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019
PY
Intereses Ganados en Inversiones $ 25,689

50 TOTAL PRODUCTOS FINANCIEROS $ 25,689

p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 50.2
Preparado por: KSCO 02/09/21
Revisado por: JLR 02/09/21
EGRACIÓN DE PRODUCTOS FINANCIEROS

Saldos al Ajustes Saldos Reclasificaciones

Saldos Finales
12/31/2020 Debe Haber Ajustados Debe Haber
B/C
$ 34,071 $ 34,071 $ 34,071

$ 34,071 $ 34,071 $ 34,071

p p p
COMPAÑÍA ABC S.A DE C.V
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
SUMARIA DE OTROS GAST

Indice Cuenta Saldos al

12/31/2019 12/31/2020
PY B/C
OTROS GASTOS $ 108,461 $ 382,748

HT.2 TOTAL OTROS GASTOS $ 108,461 $ 382,748

p p
B/C Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2020
PY Cotegado contra balanza de comprobación al 31 de dic del 2019
p Verificado contra operaciones aritmeticas
 60
Preparado por: KSCO 26/08/21
Revisado por: JLR 26/08/21
SUMARIA DE OTROS GASTOS

Ajustes Saldos Reclasificaciones

Saldos Finales
Debe Haber Ajustados Debe Haber

$ 382,748 $ 382,748

$ 382,748 $ 382,748
p p