Tarea - 2 - Monica - Calle CONTABILIDAD Y COSTOS

TAREA 2
Presentar informe con la solución de los problemas conceptos básicos y

Estados Financieros
CONTABILIDAD Y COSTOS
NOMBRE DEL ESTUDIANTE:
Monica Alejandra Calle Henao
GRUPO COLABORATIVO:
212018_53
TUTOR:
Edgar David de la Cruz
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA (UNAD)

ESCUELA DE CIENCIAS BÁSICAS TECNOLOGÍA E INGENIERA
INGENIERIA INDUSTRIAL
PALMIRA
2020
INTRODUCCIÓN
La siguiente actividad nos permitirá conocer los fundamentos contables

realizando un mapa mental donde se simplifica cada uno de los contenidos
solicitados en la guía de acuerdo a la unidad 2. adicional se realiza práctica
mediante el desarrollo de un ejercicio donde se aplicaran los conceptos
estudiados anteriormente como el libro diario, nomina, kardex promedio
ponderado, balance general y estados de resultados donde al final se
presentarán conclusiones determinando si el resultado es sactisfatorio.
MAPA MENTAL UNIDAD 2
LINK:
https://www.goconqr.com/es/mindmap/26678200/ESTADOS-FINANCIEROS
Taller Anexo -Tarea 2
Presentar informe con la solución de los problemas conce
PUNTO 1
Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como objeto socia
maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empre
ponderado bajo sistema permanente.
No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

No.3 Carlos Castro No.4 Simón Sánchez
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $180.000.000=; Socio No. 2 $150.000.000=; Socio No. 3 $130.000.00
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado co
Notaría 8ª de Cali, avaluado en $250.000.000. El lote corresponde al 50% de este valor.
SOCIO No. 2: computador Portátil Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno en $5
$120.000.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $2.000.000= c/u; Dos
módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $1.000.000= c/u., Una mesa en
$500.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $2.500.000=.
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $500.000= c/u; 6 mostradores mixtos
$250.000= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 350.000= c/u; Una (1) impresora Ep
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la prime
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una c
$180.000 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se co

$180.000 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESP
50% con cheque No.___ del Banbogotá.
Jan-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $4.000.000 mensuales

Un asistente administrativo con sueldo de $2.500.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.000.000
Un vigilante con sueldo mensual de $877.803
Dos vendedores con sueldo mensual de $900.000
Jan-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $1.200.000 c/u
Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $300.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $500.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $900.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $600.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $120.000 c/u.
Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $15.000 c/u.
Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $6.000 c/u.
Cuatro sacaganchos universal a $5.000 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.000 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.500 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $20.000c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.
Jan-05
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad po
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $1.200.000 con ch. #___ Banpopu
A Cámara de comercio por registro mercantil $1.100.000, con ch. #___ Banpopular.
Jan-06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (

120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $40.000 c/par
100 pares de zapatos Boston ref.566 a $32.000 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $80.000 c/par
120 pares de zapatos Manhatan Ref.7104 a $50.000 c/par
120 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $45.000 c/par
Jan-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del B
Jan-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 548
de Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $90.000 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $110.000 c/par.
Jan-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $80.000 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $65.000 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $160.000 c/par
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
· Balance de comprobación
· Estado de resultados
· Balance General.
Bibliografía
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a.ed.). Bo
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10623634&ppg
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía. Bogotá, CO: B
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/detail.action?docID=10565787
Elaborado por Director de curso

El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial "_ZAPA
NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la la comercialización de calzado de cuer
se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por
método para el manejo de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema
como politica consignar diariamente, los pagos los realiza con cheque, utiliza el i
ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $ 620.000.000 y Activos fijos $ 405.180.000
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
3115 Aportes sociales
151605 Edificio
150405 Terreno
152805 Equipo de Computo
154008 Vehiculos
152405 Muebles y enseres
152410 Muebles y enseres (fabrica)
1105 Caja
SUMAS IGUALES
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogota con el 50% del dinero apo
chequera por valor de $ 180.000. Y Banco popular con el saldo de caja $ 310.000.000, no
Valor de $ 180.000
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1105 Caja
11100501 Banco de bogota
11100502 Banco popular
5305 Chequera
SUMAS IGUALES
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $ 5.000.000 se paga el 50% como anticipo
banbogota.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
133010 Anticipo a contratistas
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban
2.600.000 y la diferencia a 30 dias,
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban
2.600.000 y la diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
2305 gastos por pagar
152405 Muebles y enseres
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compra papeleria por $ 733.000 pagando de contado, banbogota.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
519530 gastos papeleria
SUMAS IGUALES
Día 5.- se cancelan los siguientes gastos con cheque de banpopular. $ 4.800.000
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
511025 honorarios
514015 tramites y licencias
514010 registro mercantil
SUMAS IGUALES
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ 27.400.000, a crédito 30 DIAS, ELABORA
PONDERADO.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1435 mercancia no fabricada por la empresa
2205 proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $ 4.071.121,20 LOS DATOS LOS TO
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
510506 SUELDOS
510527 AUX TRANSPORTE
520506 SUELDOS
520527 AUX TRANSPORTE
237005 SALUD
238030 PENSIÓN
SUMAS IGUALES
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $ 6.300.000 LA INFORMACIO
KARDEX
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $ 6.300.000 LA INFORMACIO
KARDEX
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $ 10.960.000 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDE
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
130505 cuentas por cobrar clientes
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
e la compañía Industrial "_ZAPATITO ROTO SAS_",
mercialización de calzado de cuero, lo que implica que
o de mercancía no fabricada por la empresa, el
Promedio ponderado bajo sistema permanente,Tiene
los realiza con cheque, utiliza el inventario promedio
00 y Activos fijos $ 405.180.000

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$1,025,180,000.00
$ 250,000,000.00
$ 5,000,000.00
$ 120,000,000.00
$ 17,800,000.00
$ 12,380,000.00
$ 620,000,000.00 $0.00
$ 1,025,180,000.00 $1,025,180,000.00
de Bogota con el 50% del dinero aportado, nos entregan
n el saldo de caja $ 310.000.000, nos dan chequera por
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$619,640,000.00
$310,000,000.00 $180,000.00
$310,000,000.00 $180,000.00
$620,000,000.00 $620,000,000.00
0.000 se paga el 50% como anticipo con cheque de
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,500,000.00
$2,500,000.00
$2,500,000.00 $2,500,000.00
de la empresa 40% con cheque ban bogota $
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,600,000.00
$3,900,000.00
$6,500,000.00
$6,500,000.00 $6,500,000.00
de contado, banbogota.
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$733,000.00
$733,000.00
$733,000.00 $733,000.00
de banpopular. $ 4.800.000
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$4,800,000.00
$ 2,500,000.00
$ 1,200,000.00
$ 1,100,000.00
$ 4,800,000.00 $4,800,000.00
400.000, a crédito 30 DIAS, ELABORAR KARDES PROMEDIO
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$27,400,000.00
$27,400,000.00
$27,400,000.00 $27,400,000.00
a $ 4.071.121,20 LOS DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$3,745,431.50
$3,351,121.20
$0.00
$720,000.00
$0.00
$162,844.85
$162,844.85
$4,071,121.20 $4,071,121.20
bogota $ 6.300.000 LA INFORMACION SE TOMA DEL
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$13,500,000.00
$6,300,000.00
$13,500,000.00
$6,300,000.00
$19,800,000.00 $19,800,000.00
INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$21,950,000.00
$10,960,000.00
$21,950,000.00
$10,960,000.00
$32,910,000.00 $32,910,000.00
$ 1,743,894,121.20 $ 1,743,894,121.20
1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA
DEBE HABER DEBE
$ 620,000,000.00 $ 619,640,000.00 $ 310,000,000.00
$ - $ - $ 13,500,000.00
$ 323,500,000.00
$ 620,000,000.00 $ 619,640,000.00 $ 317,487,000.00
$ 360,000.00
1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405- TERRENOS

DEBE HABER
EMPRESA DEBE
$ 27,400,000.00 $ 6,300,000.00 $ -
$ 10,960,000.00 $ -
$ 27,400,000.00 $ 17,260,000.00 $ -
$ 10,140,000.00
152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS

DEBE HABER DEBE
$ 5,000,000.00 $ 120,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 120,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 120,000,000.00
238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES

DEBE HABER DEBE
$ 162,844.85
$ 162,844.85
$ 162,844.85
511025 HONORARIOS 514010 REGISTRO MERCANTIL

DEBE HABER DEBE
$ 2,500,000.00 $ 1,100,000.00
$ 2,500,000.00 $ 1,100,000.00
$ 2,500,000.00 $ 1,100,000.00
520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS

DEBE HABER DEBE
$ - $ 180,000.00
$ 180,000.00
$ -
$ - $ 360,000.00
$ 360,000.00
100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR
HABER DEBE HABER
$ 180,000.00 $ 310,000,000.00 $ 180,000.00
$ 2,500,000.00 $ 4,800,000.00
$ 2,600,000.00 $ 3,745,431.50
$ 733,000.00 $ 310,000,000.00 $ 8,725,431.50
$ 6,013,000.00 $ 301,274,568.50
50405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS

HABER DEBE HABER
$ 250,000,000.00
$ 250,000,000.00 $ -
$ 250,000,000.00
54008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

HABER DEBE HABER
$ - $ 27,400,000.00
$ - $ 27,400,000.00
$ 27,400,000.00
5-APORTES SOCIALES FABRICADOS

HABER DEBE HABER
$ 1,025,180,000.00 $ 13,500,000.00
$ 1,025,180,000.00 $ 21,950,000.00
$ 35,450,000.00
$ 1,025,180,000.00 $ 35,450,000.00
0 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS

HABER DEBE HABER
$ 1,200,000.00
$ 1,200,000.00
$ 1,200,000.00
5-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

HABER DEBE HABER
$ 6,300,000.00
$ 10,960,000.00
$ 17,260,000.00
$ 17,260,000.00
130505 CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES 133010 ANTICIPO A CONTRATISTAS
DEBE HABER DEBE HABER
$ 21,950,000.00 $ 2,500,000.00
$ 21,950,000.00
$ 21,950,000.00 $ 2,500,000.00
$ 2,500,000.00
152405 MUEBLES Y ENSERES 152410 MUEBLES Y ENSERES

FABRICA
$ 17,800,000.00 $ 12,380,000.00
$ 6,500,000.00
$ 12,380,000.00
$ 24,300,000.00 $ - $ 12,380,000.00
$ 24,300,000.00
2305 GASTOS POR PAGAR 237005 SALUD

$ 3,900,000.00 $ 162,844.85
$ - $ 162,844.85
$ - $ 3,900,000.00 $ 162,844.85
$ 3,900,000.00
510506 SULEDOS 510527 AUX TRANSP

$ 3,351,121.20 $ -
$ 3,351,121.20 $ -
$ 3,351,121.20 $ -
519535 GASTOS PAPELERIA 520506 SUELDOS

$ 733,000.00 $ 720,000.00
$ 720,000.00
$ 733,000.00 $ 720,000.00
$ 733,000.00
CARGO SALARIO BASE AUX TRANSPORTE ARL DIAS LATOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES
SALARIO AUX TRAN 8.33% 1%
AAAAAA GERENTE $ 4,000,000.00 0.52% 12 $ 1,600,000.00 $ - $ 1,600,000.00 $ 133,280.00 $ 1,332.80
BBBBBB ASISTENTE $ 2,500,000.00 0.52% 12 $ 1,000,000.00 $ - $ 1,000,000.00 $ 83,300.00 $ 833.00
CCCCCC AUX CONTABLE $ 1,000,000.00 0.52% 12 $ 400,000.00 $ - $ 400,000.00 $ 33,320.00 $ 333.20
DDDDD VIGILANTE $ 877,803.00 1.04% 12 $ 351,121.20 $ - $ 351,121.20 $ 29,248.40 $ 292.48
VENTAS JEFE DE VENTAS 6.96% 12 $ - $ - $ - $ - $ -
VENDEDOR 2 VENDEDOR $ 1,800,000.00 6.96% 12 $ 720,000.00 $ - $ 720,000.00 $ 59,976.00 $ 599.76
$ 10,177,803.00 $ - $ 4,071,121.20 $ - $ 4,071,121.20 $ 339,124.40 $ 3,391.24
237005 238030 237010
PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
8.33% 4.16% 4% 4% 4%
$ 133,280.00 $ 66,560.00 $ 64,000.00 $ 64,000.00 $ 8,352.00 $ 64,000.00 $ 1,472,000.00
$ 83,300.00 $ 41,600.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 5,220.00 $ 40,000.00 $ 920,000.00
$ 33,320.00 $ 16,640.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 2,088.00 $ 16,000.00 $ 368,000.00
$ 29,248.40 $ 14,606.64 $ 14,044.85 $ 14,044.85 $ 3,651.66 $ 14,044.85 $ 323,031.50
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 59,976.00 $ 29,952.00 $ 28,800.00 $ 28,800.00 $ 50,112.00 $ 28,800.00 $ 662,400.00
$ 339,124.40 $ 169,358.64 $ 162,844.85 $ 162,844.85 $ 69,423.66 $ 162,844.85 $ 3,745,431.50
EM
ARTICULO ZAPATOS
MARCA Alpha
ENTRADAS
FECHA DETALLE cantidad
Jan-06 COMPRA 120
Jan-17 venta
EM
ARTICULO ZAPATOS
MARCA Boston
ENTRADAS
Jan-06 COMPRA 100
Jan-17 venta
EM
ARTICULO ZAPATOS
MARCA Velco
ENTRADAS
Jan-06 COMPRA 100
Jan-17 venta
EM
ARTICULO ZAPATOS
MARCA Manhatan
ENTRADAS
Jan-06 COMPRA 120
Jan-16 VENTA
EM
ARTICULO ZAPATOS
MARCA ADO3
ENTRADAS
Jan-06 COMPRA 120
Jan-16 VENDE
CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 mercancia no fabricada por la em $ 27,400,000.00
220505 proveedores nacionales
DIA 16
11100501 Banco de bogota $ 13,500,000.00
6135 costo de venta $ 6,300,000.00
DIA 17
130505 cuentas por cobrar clientes $ 21,950,000.00
6135 costo de venta $ 10,960,000.00
EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A
METODO PROMEDIO PONDERADO
MODELO Ref.6325
CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA _________
ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad
$ 40,000.00 $ 4,800,000.00
50

MODELO Ref.566
ENTRADAS SALIDAS
$ 32,000.00 $ 3,200,000.00
30

MODELO Ref.PP030
ENTRADAS SALIDAS
$ 80,000.00 $ 8,000,000.00
100
MODELO Ref.7104
ENTRADAS SALIDAS
$ 50,000.00 $ 6,000,000.00
90
EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A.

MODELO Ref.104
ENTRADAS SALIDAS
$ 45,000.00 $ 5,400,000.00
40
$ 27,400,000.00
$ 6,300,000.00
$ 13,500,000.00
$ 10,960,000.00
$ 21,950,000.00
O S.A
O
CANTIDAD MAXIMA __________
SALIDAS EXISTENCIAS
costo unitario total cantidad costo unitario
120 $ 40,000.00
$ 40,000.00 $ 2,000,000.00 70 $ 40,000.00
O S.A
O
SALIDAS EXISTENCIAS
100 $ 32,000.00
$ 32,000.00 $ 960,000.00 70 $ 32,000.00
O S.A
O
SALIDAS EXISTENCIAS
100 $ 80,000.00
$ 80,000.00 $ 8,000,000.00 0 #DIV/0!
RO S.A
O
SALIDAS EXISTENCIAS
120 $ 50,000.00
$ 50,000.00 $ 4,500,000.00 30 $ 50,000.00
O S.A.
O
SALIDAS EXISTENCIAS
120 $ 45,000.00
$ 45,000.00 $ 1,800,000.00 80 $ 45,000.00
STENCIAS P. VENTA
total
$ 4,800,000.00
$ 2,800,000.00 80000
STENCIAS
total
$ 3,200,000.00
$ 2,240,000.00 65000
STENCIAS
total
$ 8,000,000.00
$ - 160000
STENCIAS
total
$ 6,000,000.00
$ 1,500,000.00 110000
STENCIAS
total
$ 5,400,000.00
$ 3,600,000.00 90000
EMPRESA
NIT
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA
1110 Bancos
1305 Clientes (CxC)
1330 Anticipos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
1504 terrenos
1516 Edificios
1524 Equipo de oficina
1528 equipo de computo
1540 Vehiculos
2205 Proveedores Nacionales
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
2370 Seguridad social salud
2380 Seguridad social Pension
3115 Aporte Social
4135 Comercio al por mayor y al por menor
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5140 Gastos legales
5195 Gastos Papeleria
5205 Gastos de personal
5305 Gasto financiero - chequera
6135 Compra de Mercancia
SUMAS IGUALES.
EMPRESA
NIT
DE COMPROBACIÓN
FECHA
DÉBITO CRÉDITO
$ 618,761,568.50
$ 21,950,000.00
$ 2,500,000.00
$ 10,140,000.00
$ -
$ 250,000,000.00
$ 36,680,000.00
$ 5,000,000.00
$ 120,000,000.00
$ 27,400,000.00
$ 3,900,000.00
$ 162,844.85
$ 162,844.85
$ 1,025,180,000.00
$ 35,450,000.00
$ 3,351,121.20
$ 2,500,000.00
$ 2,300,000.00
$ 733,000.00
$ 720,000.00
$ 360,000.00
$ 17,260,000.00
$ 1,092,255,689.70 $ 1,092,255,689.70
EMPRESA ZAPATITO ROTO SAS
NIT 999.999.999-9
ESTADO DE RESULTADOS
FECHA AL 31 DE DICIEMBRE 2019
Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 35,450,000.00
Costo de ventas $ (17,260,000.00)
Utilidad bruta $ 18,190,000.00
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 4,071,121.20
Honorarios $ 2,500,000.00
Gastos legales $ 2,300,000.00
Diversos $ 733,000.00
Total gastos operacionales $ 9,604,121.20
Gastos no operacionales
Financieros $ 360,000.00
$ 360,000.00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ 8,225,878.80

EMPRESA ZAPATITO ROTO SAS
NIT 999.999.999-9
BALANCE GENERAL
FECHA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
ACTIVOS
Activo corriente
Bancos $ 618,761,568.50
Clientes (CxC) $ 21,950,000.00
Anticipos $ 2,500,000.00
$ 643,211,568.50
Inventarios $ 10,140,000.00
Total Activo Corriente $ 653,351,568.50
Activo no Corriente
Propiedad Planta y equipo

Terrenos $ -
edificios $ 250,000,000.00
equipo de Oficina $ 36,680,000.00
Equipo de computo $ 5,000,000.00
Flota de Transporte $ 120,000,000.00
Total Activo no Corriente $ 411,680,000.00
TOTAL ACTIVO $ 1,065,031,568.50

RESA ZAPATITO ROTO SAS
NIT 999.999.999-9
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
PASIVOS
Pasivo corriente
Prtoveedores nacionales $ 27,400,000.00

Costos y Gastos por pagar $ 3,900,000.00
retenciones y Aportes de nomina $ 325,689.70
Total pasivo Corriente $ 31,625,689.70
PATRIMONIO
Capital social $ 1,025,180,000.00

Utilidad del ejercicio 8,225,878.80
Total Patrimonio $ 1,033,405,878.80
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 1,065,031,568.50

Recomendaciones de la actividad
Una vez desarrollado las diferentes transacciones propuestos en este simulador, re
El desarrollo de la actividad es muy practico, el cual permite un buen entendimiento del tema
Conclusiones
En el siguiente cuadro mencione una conclusión del resultado del ejercicio desarr
la misma el nombre completo. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter
INTERPRETACION DE RESULTADOS DE NOMINA:
Se puede observar que en la contratación del personal todos tienen los descuentos laborales
laboral como son SALUD y PENSION,ademas de los beneficios como PRESTACIONES SOCIAL
Con lo anteriormente mencionado se deduce que durante los 12 días laborados se pagará un
INTERPRETACION DE RESULTADOS EN EL MANEJO DEL KARDEX:

El buen manejo del kardex nos permite conocer tanto la existencia de los productos, su costo
de venta dando como resultado la ganancia que se esta teniendo diariamente.
Para este caso se observa que el dia 6 de enero se tenia un costo de venta total de $ 27.400
para el día 16 de enero un costo de venta de $ 6.300.000 y un costo de compra de $ 13.500
para el día 17 de enero un costo de venta de $ 10.960.000 y un costo de compra de $ 21.95
INTERPRETACION DE BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS:

Con el estado de resultados pordemos decucir que se obtuvo una utilidad bruta en ingresos o
y al sacar todos los gastos y gastos no operacionales tendra una utilidad de $ 8.225.878,80.
Por otro lado en el balance general tenemos que la empresa cuenta con un
TOTAL DE ACTIVO= ( Activo corriente: $653.351.568,50 + Activo no corriente:$ 411.680.00
TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO = ( Pasivo corriente: $ 31.625.689,70 + Total Patrimonio:
Bibliografía
En el siguiente cuadro relacione la bibliografía que requirió para realizar el trabajo:

vidad
erentes transacciones propuestos en este simulador, realice las recomendaciones que nos p
muy practico, el cual permite un buen entendimiento del tema propuesto por la guía en esta unidad
ione una conclusión del resultado del ejercicio desarrollado, donde interprete los resultad
o. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter
TADOS DE NOMINA:
ntratación del personal todos tienen los descuentos laborales establecidos por ley en una vinculación
SION,ademas de los beneficios como PRESTACIONES SOCIALES, PRIMAS, VACACIONES Y CESANTIAS
do se deduce que durante los 12 días laborados se pagará una nomina por valor de $ 5.317.233,23
TADOS EN EL MANEJO DEL KARDEX:

permite conocer tanto la existencia de los productos, su costo de compra y costo
la ganancia que se esta teniendo diariamente.
el dia 6 de enero se tenia un costo de venta total de $ 27.400.000
o de venta de $ 6.300.000 y un costo de compra de $ 13.500.000 en 130 pares de zapatos
o de venta de $ 10.960.000 y un costo de compra de $ 21.950.000 en 180 pares de zapatos
NCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS:

demos decucir que se obtuvo una utilidad bruta en ingresos operacionales de $ 18.190.000
stos no operacionales tendra una utilidad de $ 8.225.878,80.
eral tenemos que la empresa cuenta con un
rriente: $653.351.568,50 + Activo no corriente:$ 411.680.000) por valor de $ 1.065.031.568,50
NIO = ( Pasivo corriente: $ 31.625.689,70 + Total Patrimonio: $ 1.033.405.878,80) por valor de $ 1.0
one la bibliografía que requirió para realizar el trabajo:
Ramos, V. G.
Barrera, P. L. M
Fierro, M. Á. (
Ortega, M. J. A. (2010). An
aciones que nos permita a la Red de Tutores mejorar este tipo de actividad, recuerde que pa
a en esta unidad
prete los resultados de la nómina, el manejo de kardex (cantidades y cifras de costos de los
n una vinculación
ONES Y CESANTIAS
$ 5.317.233,23
zapatos
e zapatos
190.000
5.031.568,50
por valor de $ 1.065.031.568,50
MONICA ALEJANDRA CALLE HENAO
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012).

Contabilidad siglo XXI (2a. ed.). Módulo 7 Estados Financieros
(p.290-312) Bogotá, CO: Ecoe Ediciones
Ramos, V. G. E. (2002). Contabilidad práctica. (p.5-21) México, D.F., MX: McGraw-Hill Interame
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía. (p.1-20) Bogotá, CO: B
Fierro, M. Á. (2008) Estados financieros consolidados (2a. ed.). (p.173-180). Colombia: Ecoe Edic
M. J. A. (2010). Análisis de estados financieros: teoría y aplicaciones. (p.42-57). Bilbao, ES: Editorial
este tipo de actividad, recuerde que para nosotros es muy valioso contar con su aporte. Para
x (cantidades y cifras de costos de los productos) y la utilidad o pérdida del ejercicio (balanc
CALLE HENAO
Parrado, B. Á. E. (2012).
Módulo 7 Estados Financieros
O: Ecoe Ediciones
) México, D.F., MX: McGraw-Hill Interamericana.
ieros: texto guía. (p.1-20) Bogotá, CO: B - EUMED.
2a. ed.). (p.173-180). Colombia: Ecoe Ediciones.
caciones. (p.42-57). Bilbao, ES: Editorial Desclée de Brouwer.

tros es muy valioso contar con su aporte. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y ente
os) y la utilidad o pérdida del ejercicio (balance general y estado de resultados). mencionan
e Brouwer.

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TAREA 2

Presentar informe con la solución de los problemas conceptos básicos y

NOMBRE DEL ESTUDIANTE:

Monica Alejandra Calle Henao

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA (UNAD)

La siguiente actividad nos permitirá conocer los fundamentos contables

No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se co

Un Gerente con sueldo de $4.000.000 mensuales

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (

1. Con base en la información anterior elaborar:

Elaborado por Director de curso

00 y Activos fijos $ 405.180.000

INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX

1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405- TERRENOS

152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS

238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES

511025 HONORARIOS 514010 REGISTRO MERCANTIL

520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS

50405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS

54008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

5-APORTES SOCIALES FABRICADOS

0 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS

5-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

152405 MUEBLES Y ENSERES 152410 MUEBLES Y ENSERES

2305 GASTOS POR PAGAR 237005 SALUD

510506 SULEDOS 510527 AUX TRANSP

519535 GASTOS PAPELERIA 520506 SUELDOS

EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A

EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A

EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A.

CANTIDAD MAXIMA __________

CANTIDAD MAXIMA __________

CANTIDAD MAXIMA __________

CANTIDAD MAXIMA __________

CANTIDAD MAXIMA __________

Total gastos operacionales $ 9,604,121.20

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ 8,225,878.80

Total Activo Corriente $ 653,351,568.50

Propiedad Planta y equipo

Total Activo no Corriente $ 411,680,000.00

TOTAL ACTIVO $ 1,065,031,568.50

Prtoveedores nacionales $ 27,400,000.00

Total pasivo Corriente $ 31,625,689.70

Capital social $ 1,025,180,000.00

Total Patrimonio $ 1,033,405,878.80

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 1,065,031,568.50

Una vez desarrollado las diferentes transacciones propuestos en este simulador, re

INTERPRETACION DE RESULTADOS EN EL MANEJO DEL KARDEX:

INTERPRETACION DE BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS:

En el siguiente cuadro relacione la bibliografía que requirió para realizar el trabajo:

TADOS EN EL MANEJO DEL KARDEX:

NCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS:

one la bibliografía que requirió para realizar el trabajo:

MONICA ALEJANDRA CALLE HENAO

Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012).

) México, D.F., MX: McGraw-Hill Interamericana.