Nothing Special   »   [go: up one dir, main page]
Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 63 vistas

    Taller Flujo de Caja Empresa El Cono

    Cargado por

    libardo
    El documento proporciona datos sobre las ventas, compras, gastos y pagos de pasivos de la empresa EL CONO S.A.S. durante los primeros seis meses del próximo año. Se solicita elaborar el flujo de caja para la empresa durante este período utilizando esta información, así como realizar inversiones en activos fijos según lo planificado. Adicionalmente, se debe solicitar un crédito del banco si es necesario para iniciar el siguiente mes con un saldo mínimo en caja.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Taller Flujo de Caja Empresa El Cono

    Cargado por

    libardo
    63 vistas4 páginas
    El documento proporciona datos sobre las ventas, compras, gastos y pagos de pasivos de la empresa EL CONO S.A.S. durante los primeros seis meses del próximo año. Se solicita elaborar el flujo de caja para la empresa durante este período utilizando esta información, así como realizar inversiones en activos fijos según lo planificado. Adicionalmente, se debe solicitar un crédito del banco si es necesario para iniciar el siguiente mes con un saldo mínimo en caja.

    Descripción original:

    flujo de caja

    Título original

    Taller flujo de caja empresa el cono

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    El documento proporciona datos sobre las ventas, compras, gastos y pagos de pasivos de la empresa EL CONO S.A.S. durante los primeros seis meses del próximo año. Se solicita elaborar el flujo de caja para la empresa durante este período utilizando esta información, así como realizar inversiones en activos fijos según lo planificado. Adicionalmente, se debe solicitar un crédito del banco si es necesario para iniciar el siguiente mes con un saldo mínimo en caja.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    63 vistas4 páginas

    Taller Flujo de Caja Empresa El Cono

    Cargado por

    libardo
    El documento proporciona datos sobre las ventas, compras, gastos y pagos de pasivos de la empresa EL CONO S.A.S. durante los primeros seis meses del próximo año. Se solicita elaborar el flujo de caja para la empresa durante este período utilizando esta información, así como realizar inversiones en activos fijos según lo planificado. Adicionalmente, se debe solicitar un crédito del banco si es necesario para iniciar el siguiente mes con un saldo mínimo en caja.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    de 4

    SENA CEGAFE TUNJA

    TEC EN CONTABILIDAD Y FINANZAS


    PRESUPUESTO

    Elabore el flujo de caja para la empresa EL CONO S.A.S para los 6 primeros meses del siguiente año
    con los siguientes datos.:

    Politicas de Flujo de Caja:

    Las ventas se establecieron según esta politica 60% contado y el resto a credito de 60 dias
    las ventas para el primer semestre son
    Enero 125,000,000 75,000,000 50,000,000
    Febrero 195,000,000 117,000,000 78,000,000
    Marzo 92,000,000 55,200,000 36,800,000
    Abril 140,000,000 84,000,000 56,000,000
    Mayo 140,000,000 84,000,000 56,000,000
    Junio 135,000,000 81,000,000 54,000,000

    Las compras de mercancia a proveedores se hacen el 80% de contado y el resto a 3 meses


    Enero 75,000,000 60,000,000 15,000,000
    Febrero 78,000,000 62,400,000 15,600,000
    Marzo 36,800,000 29,440,000 7,360,000
    Abril 56,000,000 44,800,000 11,200,000
    Mayo 56,000,000 44,800,000 11,200,000
    Junio 54,000,000 43,200,000 10,800,000

    Los gastos de administracion y ventas se cancelan de contado asi:


    Enero 31,250,000
    Febrero 33,920,000
    Marzo 23,000,000
    Abril 35,000,000
    Mayo 35,000,000
    Junio 33,750,000
    Dependiendo del flujo del efectivo, se desenan realizar las siguientes inversiones en activos
    marzo 32,300,000 mobiliario
    Abril 60,000,000 lote de terreno
    Mayo 31,000,000 otros activos
    junio 70,000,000 apertura tienda
    Clientes (bce) 60 % enero 40% febrero
    los pasivos se pagaran de la siguiente manera:
    proveedores Enero 40%
    Febrero 60%
    Impuestos Marzo 40%
    Abril 60%
    Sueldos por pagar Enero 100%
    bancos nacionales Febrero 35%
    Marzo 35%
    Abril 30%
    Linea de credito con el banco AV Villas en caso de requerir de efectivo para iniciar el siguiente mes con un saldo
    en caja de 5,000,000. interes 28,5% E.A. Pagadero a 2 años. La cifra a solicitar se aproxima al 500,000 mas cercano
    ejemplo: si es 8,900,000 a 9,000,000, si es 7,420,000 a 7,500,000
    SI ES NECESARIO SOLICITAR CREDITO, REALICE LA TABLA DE AMORTIZACION COMPLETA, ES DECIR POR EL
    PLAZO DEL CREDITO.
    BALANCE GENERAL

    ACTIVO PASIVO

    Efectivo 12,930,000 bancos nacionales 2,090,100


    Clientes 34,980,000 proveedores nacionales 54,550,000
    inventarios 19,650,000 Salarios por pagar 950,000
    impuestos por pagar 7,210,000
    Inversiones 1,500,000 TOTAL 64,800,100
    TOTAL 69,060,000
    PATRIMONIO
    PROPIEDAD , PLANTA Y EQUIPO
    Vehiculo 30,000,000 Acciones 45,000,000
    muebles y enseres 25,000,000 Utilidad de ejercicios anter 6,446,200
    - Depreciación Acumulada -5,650,000 Utilidad del ejercicio 2,163,700
    TOTAL PROPIEDAD 49,350,000 TOTAL 53,609,900

    TOTAL ACTIVO 118,410,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMO 118,410,000

    FLUJO DE CAJA EMPRESA EL CONO SA


    CONCEPTO Enero febrero Marzo Abril Mayo Junio

    Efectivo
    INGRESOS :
    ventas en efectivo
    recaudo de clientes
    TOTAL INGRESOS
    EFECTIVO DISPONIBLE

    EGRESOS
    Compra de mercancia
    Gtos admon y ventas
    Pago impuestos
    Pago salarios
    Proveedores
    Bancos nacionales
    Adquisición de Activo
    TOTAL EGRESOS

    SALDO ANTES DE PRESTAMO

    Prestamo Corto Plazo


    Abono a capital
    intereses
    EFECTIVO AL FINAL DEL PER
    mas cercano

    También podría gustarte