TALLER CONCILIACIÓN BANCARIA Y ARQUEO DE CAJA ENCUENTRO NACIONAL DE CONTABILIDAD Y F

SENA
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
TECNOLOGO EN CONTABILIDAD Y FINANZAS

EL APRENDIZ DEL MAGO S.A

NIT:900.659.321-6
Cra 71 D N° 6 B -52

La empresa ´´EL APRENDIZ DEL MAGO S.A´´ Presenta el 31 de julio de 2018 a las 6:00 p.m el siguiente mo
la caja menor , el responsable es la señora Juanita Mercedes Valero y el fondo de caja menor es de $1.000

Saldo en libros $958.000

Documentos

DEsi hay diferencias y

TRO NACIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

NCIEROS
Y FINANZAS

GO S.A
6
52

2018 a las 6:00 p.m el siguiente movimiento de

el fondo de caja menor es de $1.000.000.
EL APRENDIZ DEL MAGO S.A

NOMBRE DE LA EMPRESA: Codigo Cuenta Debito Credito

NIT DE LA EMPRESA: TELÉFONO:
DIRECCIÓN DE LA EMPRESA:

ACTA DE ARQUEO CAJA sumas iguales

NOMBRE RESPONSABLE:
FECHA Y HORA DE REALIZACIÓN:
SALDO SEGÚN LIBRO DE CAJA:

EFECTIVO
UNIDADES TOTAL

BILLETES DE $50.000
BILLETES DE $20.000
BILLETES DE $10.000
BILLETES DE $5.000
BILLETES DE $2.000
BILLETES DE $1.000
MONEDAS DE $1.000
MONEDAS DE $500
MONEDAS DE $200
MONEDAS DE $100

EFECTIVO 0.00
VALES
FACTURAS
TOTAL SALDO CAJA 0

DIFERENCIA

FIRMA RESPONSABLE

FIRMA SUPERVISOR
EL APRENDIZ DEL MAGO S.A

NOMBRE DE LA EMPRESA: Codigo Cuenta Debito Credito

NIT DE LA EMPRESA: TELÉFONO: Cuentas por cobrar a trabajadores
DIRECCIÓN DE LA EMPRESA: Salarios por pagar

ACTA DE ARQUEO CAJA sumas iguales

NOMBRE RESPONSABLE: Juanita Mercedes Valero

FECHA Y HORA DE REALIZACIÓN: 31 de julio de 2016
SALDO SEGÚN LIBRO DE CAJA: $ 958,000

EFECTIVO 206,500
UNIDADES TOTAL

BILLETES DE $50.000 2 100,000.00

BILLETES DE $20.000 3 60,000.00
BILLETES DE $10.000 1 10,000.00
BILLETES DE $5.000 4 20,000.00
BILLETES DE $2.000 1 2,000.00
BILLETES DE $1.000 2 2,000.00
MONEDAS DE $1.000 5 5,000.00
MONEDAS DE $500 10 5,000.00
MONEDAS DE $200 10 2,000.00
MONEDAS DE $100 5 500.00

EFECTIVO 206,500.00
VALES 85,000
FACTURAS 521,000
TOTAL SALDO CAJA 812,500

DIFERENCIA

FIRMA RESPONSABLE

FIRMA SUPERVISOR
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Cra 71 D N° 6 B -52

La empresa ´´EL APRENDIZ DEL MAGO S.A´´ Presenta el 30 de junio de 2016 las pa
se enuncian a continuación , las cuales son susceptibles de verificación y correspond
cuenta corriente del Banco de Bogota N° 194073615 Cuenta contable 11100503.

1. Elabore la conciliación bancaria, teniendo en cuenta que las partidas enunciadas

quedar como partidas conciliatorias a Junio 30 de 2016.

2. Efectúe los registros contables de ajuste a que haya lugar en el mes de Julio 2016
TRO NACIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS TALLER CONCILIACIÓN BANCAR

NCIEROS
Y FINANZAS

GO S.A
6
52

el 30 de junio de 2016 las partidas que La empresa ´´EL APRENDIZ D

s de verificación y corresponde a la auxiliar de bancos y el extrac
uenta contable 11100503. encuentran registrados en el
conciliación bancaria y las no

LIBRO AUXILIAR BANCO

que las partidas enunciadas deben

6.

ugar en el mes de Julio 2016.

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La empresa ´´EL APRENDIZ DEL MAGO S.A´´ Presenta el 29 de febrero de 2015 : el libro
auxiliar de bancos y el extracto bancario, usted debe determinar qué elementos no se
encuentran registrados en el libro y que otros tiene de más registrados el extracto. Preparar la
conciliación bancaria y las notas de contabilidad.

LIBRO AUXILIAR BANCOS

EXTRACTO BANCARIO
LIDAD Y FINANZAS

015 : el libro
tos no se
racto. Preparar la
CUENTA: 1110 BANCOS
SUBCUENTA:111005 MONEDA NACIONAL LIBRO AUXILIAR
AUXILIAR. 11100505 BANCO COLOMBIA No. 077-05500-3
FECHA:
No DETALLE COM. CON. DEBITO CRÉDITO
DIA MES AÑO
1 01 02 2015 Apertura cuenta corriente 500,000
2 01 02 2015 Cheque 101 Hernan Florez 300,000
3 04 02 2015 Consignacion nacional 3,000,000
4 05 02 2015 Consignacion 1,500,000
5 06 02 2015 Cheque 102 Julio Parra 1,000,000
6 08 02 2015 Cheque 103 Antonio Roa 800,000
7 08 02 2015 Consignacion 2,000,000
8 08 02 2015 Cheque 104 Patricia Paloma 1,000,000
9 11 02 2015 Consignacion 1,500,000
10 11 02 2015 Cheque 105 Almacen Éxito 4,000,000
11 12 02 2015 Cheque 106 Caja menor 400,000
12 12 02 2015 Consignacion 1,300,000
13 12 02 2015 Consignacion 2,000,000
14 14 02 2015 Cheque 107 Hernan Florez 500,000
15 14 02 2015 Cheque 108 Julio Torres 600,000
16 15 02 2015 Cheque 109 Felix Medina 1,500,000
17 19 02 2015 Consignacion 1,500,000
18 20 02 2015 Consignacion 2,000,000
19 21 02 2015 Cheque 110 Arturo Torres 2,200,000
20 22 02 2015 Consignacion 2,000,000
21 25 02 2015 Cheque 111 Cacharreria Mundial 3,500,000
22 26 02 2015 Consignacion 2,500,000
23 27 02 2015 Cheque 112 Rogelio Gomez 4,000,000
24 28 02 2015 Consignacion 3,000,000
25 29 02 2015 Consignación nacional 6,000,000
26 29 02 2015 Cheque 113 Coomotor Ltda. 300,000
SALDO QUE PASA 28,800,000 20,100,000
LIBRO AUXILIAR

SALDO

500,000
200,000
3,200,000
4,700,000
3,700,000
2,900,000
4,900,000
3,900,000
5,400,000
1,400,000
1,000,000
2,300,000
4,300,000
3,800,000
3,200,000
1,700,000
3,200,000
5,200,000
3,000,000
5,000,000
1,500,000
4,000,000
0
3,000,000
9,000,000
8,700,000
 BANCO COLOMBIA
BOGOTA
BOGOTA Pág. 1
CUENTA NO EL APRENDIZ DEL MAGO
07-876-987 Cra 71 D No 6B -52
EXTRACTO EN 077-05500-3
FEB/29/2015

Informar su reparos o inquietudes directamente a su oficina, en su defecto a la contraloria

del banco:

CHEQUES CHEQUES CONSIGNACION DIA SALDO

No Valor No Valor ES
500,000 01 500,000
NC 150000 350,000
101 300,000 0 01 50,000
CR-TC 27000 3,000,000 04 3,023,000
CR-TC 27000 1,500,000 05 4,496,000
102 1,000,000 0 06 3,496,000
Com 8500 0 08 3,487,500
103 800,000 104 1,000,000 2,000,000 08 3,687,500
0 08 3,687,500
105 4,000,000 1,500,000 11 1,187,500
106 400,000 1,300,000 12 2,087,500
2,000,000 12 4,087,500
107 500,000 108 600,000 0 14 2,987,500
109 1,500,000 0 15 1,487,500
1,500,000 19 2,987,500
2,000,000 20 4,987,500
110 2,200,000 0 21 2,787,500
2,000,000 22 4,787,500
111 3,500,000 0 25 1,287,500
2,500,000 26 3,787,500
Prest 1,450,000 3,000,000 28 5,337,500
113 300,000 0 29 5,037,500
CREDITOS: DEBITOS: PROMEDIO
17,762,500 22,800,000 760,000
 Empresa:
Nit:

INFORME CONCILIACION BANCARIA

ENTIDAD FINANCIERA : CUENTA BANCARIA:

FECHA ELABORACION: TIPO DE CUENTA :
FECHA DE CORTE : CUENTA CONTABLE :

CONCEPTO SALDO EN LIBROS

SALDOS FINALES
(+) CONSIGNACIONES NO REGISTRADAS EN BANCOS
(+) CONSIGNACIONES NO REGISTRADAS EN LIBROS
(-) NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS EN BANCOS
(-) NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS EN LIBROS
(+) NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS EN BANCOS
(+) NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS EN LIBROS
(-) CHEQUES NO REGISTRADOS EN LIBROS
(-) CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
SUMAS IGUALES :

Total Partidas Pendientes Partidas Identificadas

Elaborado por : Revisado por :

Asistente Contable DIRECCION CONTABLE

Página 13 de 18
ONCILIACION BANCARIA

SALDO EXTRACTO

Página 14 de 18
 EL APRENDIZ DEL MAGO S.A
NIT :900.659.321-6

INFORME CONCILIACION BANCARIA

ENTIDAD FINANCIERA : BANCO DE BOGOTA CUENTA BANCARIA:

FECHA ELABORACION: 31 de julio de 2015 TIPO DE CUENTA :
FECHA DE CORTE : De 1 Junio a 31 Junio de 2016 CUENTA CONTABLE :

CONCEPTO SALDO EN LIBROS

SALDOS FINALES -21,913,862.65
(+) CONSIGNACIONES NO REGISTRADAS EN BANCOS 0.00
(+) CONSIGNACIONES NO REGISTRADAS EN LIBROS 3,677,069.00
(-) NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS EN BANCOS 0.00
(-) NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS EN LIBROS -360,000.00
(+) NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS EN BANCOS 0.00
(+) NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS EN LIBROS 230,000.00
(-) CHEQUES NO REGISTRADOS EN LIBROS -373,414.00
(-) CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS 0.00
SUMAS IGUALES : -18,740,207.65

Total Partidas Pendientes 6 Partidas Identificadas

Elaborado por : Revisado por :

Asistente Contable DIRECCION CONTABLE

Página 15 de 18
:900.659.321-6

ONCILIACION BANCARIA

194073615
CORRIENTE
11100503

SALDO EXTRACTO
-8,279,591.65
370,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-10,830,616.00
0.00
-18,740,207.65

Página 16 de 18
RESPUESTA
Al Actualizar el libro Auxiliar de acuerdo al Extracto Bancario

DETALLE COM. CON. DEBITO

2,880,000

Comisiones 8,500
CR-TC Tarjeta de credito. 27,000
CR-TC Tarjeta de credito. 27,000
ND Nota débito 4,000,000
NC Nota crédito
NC Nota crédito
CB Credibanco Nota crédito
CRÉDITO SALDO

20,100,000 8,700,000

8,691,500
8,664,500
8,637,500
12,637,500
150,000 12,487,500
6,000,000 6,487,500
1,450,000 5,037,500