은행명세서

Bank statement
가상 은행에 대한 당좌 예금 내역서의 예.

은행명세서는 개인 또는 기업이 금융기관과 보유한 각 은행계좌에 대해 일정 기간 내에 발생하는 금융거래를 공식 요약한 것이다. 이러한 재무제표는 금융기관이 작성하며, 그 명세서에서 다루는 기간에 번호를 부여하고 표시하며, 일정일까지 지급해야 하는 금액과 같은 계정 유형에 대한 기타 관련 정보를 포함할 수 있다. 진술조서 기간의 시작일은 보통 이전 진술조서 기간이 종료된 다음 날이다.

일단 생산되고 고객에게 인도되면, 문장의 세부사항은 일반적으로 변경될 수 없다. 발견된 오류는 대개 조정 이유를 설명하는 일부 서신과 함께 미래 문장에서 수정될 수 있다.

은행 명세서는 고객이 일반적으로 현금 흐름을 모니터링하고, 부정 거래의 가능성을 확인하며, 은행 조정을 수행하기 위해 사용된다. 역사적으로 그것들은 하나 이상의 종이에 인쇄되어 왔고, 계좌 소유자에게 직접 우편으로 보내거나 픽업을 위해 금융 기관의 지방 지사에 보관되어 왔다. 최근 몇 년 동안 종이 없는 전자계산서로의 전환이 있었고, 현재 많은 금융기관들도 조정 과정을 간소화하기 위해 회계관계자의 회계 소프트웨어로 재무정보를 직접 다운로드를 제공하고 있다. 은행 명세서는 중요한 문서로서 보통 관련 세무당국이 정한 기간 동안 세무조사 및 세무조사를 위해 보유해야 한다.

계좌 보유자가 지속적으로 계좌 활동을 추적할 수 있도록 하기 위해, 많은 금융 기관들은 공식적인 은행 명세서가 작성되기 전에 공식적인 거래 이력을 제공한다. 이러한 활동은 금융 기관의 웹사이트, 스마트폰 애플리케이션, 전화 은행을 통해 이용 가능하거나 일부 현금 자동 인출기에서 볼 수 있다.

거래 이력이나 계좌 잔액은 계좌 보유자가 허가를 할 때 계좌 집계 등의 서비스를 제공하기 위해 오픈뱅킹을 통해 다른 금융기관과 공유할 수도 있다.[1] 통합 서비스는 소프트웨어가 실제 트랜잭션이 아닌 계정 잔액만 볼 수 있도록 한다.

종이 명세서

역사적으로 은행 명세서는 월별, 분기별 또는 연간 단위로 주기적으로 생산되는 종이 명세서였다. 1960년대 은행에 컴퓨터가 도입된 이래 은행 명세서는 일반적으로 매월 생산되고 있다.[2] 투자나 저축 계좌와 같이 거래량이 적은 계좌에 대한 은행 명세서는 덜 빈번하게 생산될 수 있다. 금융기관에 따라, 은행 명세서에는 명세 기간 동안 계좌를 통해 결제된 취소 수표(또는 그 이미지)와 같은 특정 기능도 포함될 수 있다. 종이 진술서는 일반적으로 고객의 집 주소로 게시되며, 때로는 회계사나 보호자에게 사본을 게시하기도 한다.

일부 금융기관은 수수료나 금리 변동 등의 공지를 포함하거나 홍보물을 포함하기 위해 은행 명세서를 게시하는 경우를 이용한다.

금융회사는 고객이 전자계산서를 요청하거나 아예 명세서를 작성하지 않는 한 고객에게 종이계산서를 작성하도록 되어 있다. 역사적으로, 진술서 작성은 은행 기능의 일부로 간주되었고, 그 비용은 서비스 제공의 일부였다. 그러나 최근에는 고객들이 전자계산서를 받기를 선택하도록 장려하기 위해 일부 금융기관이 종이계산서에 수수료를 부과하고 있다.

일본과 같은 몇몇 나라들은, 개인 계좌 소유자들이 현금 자동 인출기에서 자신의 통장을 사용하여 예금, 인출, 잔액을 추적할 것으로 예상되면서, 성명서를 우편으로 보내는 전통이 없었다.

전자문

1990년대 후반부터 은행들은 고객들에게 전자적으로 명세서를 받을 것을 권장해 왔다. 일반적으로 스위치는 온라인 뱅킹 시스템을 통해 획득되는 명확한 고객 동의를 필요로 한다. 전자 명세서를 제작하면 금융기관이 명세서를 봉투와 우편으로 접어서 인쇄하는 데 드는 상당한 비용을 절약할 수 있다. 또한, 고객들은 우편 배달 서비스에 의존하지 않고 더 빨리 명세서를 받을 수 있다. 고객은 필요한 경우 자신의 구내에[3] 있는 명세서를 인쇄하거나 필요에 따라 기관의 웹사이트에 있는 과거 명세서에 접근할 수 있다. 다른 당사자는 기관의 웹사이트에서 고객의 재무 정보에 접근할 수 있는 권한을 부여받을 수 있다.

전자계산서는 전자우편의 첨부자료로 보내거나, 보안대책으로서 금융기관의 웹사이트에서 새로운 문구를 이용할 수 있음을 상기시켜주는 방법으로 보낼 수 있다. 그러한 진술이 첨부파일로 전송되든 웹사이트에서 전송되든, 그것들은 일반적으로 PDF 형식으로 생성되어 수신자가 진술을 전자적으로 변경할 수 있는 능력을 감소시킨다.[4]

신원 도용 우려로 인해 전자문서는 유형적인 개인정보가 포함되어 있지 않고 파쇄 등 추가적인 처분 안전조치가 필요 없기 때문에 신체적 도용에 대한 위험한 대안으로 보이지 않을 수 있다. 그러나 컴퓨터 사기, 데이터 가로채기 및/또는 저장 매체의 절도를 통해 실제보다 전자문을 쉽게 얻을 수 있다.

문 규칙

은행 예금 계좌는 동시에 예금자의 자산과 은행의 부채다. 명세서는 일반적으로 은행의 계좌에 대한 관점을 제시하며, 신용 입력은 은행의 직불 및 직불 입력을 감소시킨다. 자산과 동일한 계정을 추적하는 고객은 명세서에 표시된 차변과 대변을 뒤집을 수 있다.

군별 법

영국

영국에서는, 고객이 통장을 가지고 있거나, 온라인 전용 은행의 고객이거나, 종이 명세서를 받지 않기로 결정한 경우가 아니라면,[5] 모든 은행과 건물 협회는 법에 의해 종이 은행 명세서를 고객에게 제공해야 한다.[6]

미국

미국의 은행들은 한 달 동안 당좌예금 계좌에서 하나의 거래가 이루어진 경우에만 당좌예금 계좌에 대한 명세서를 보내도록 되어 있다. 고객들은 전자 명세서를 받을 수 있는 옵션도 가지고 있다.[7]

참고 항목

참조

  1. ^ Elmblad, Shelley. "Are Your Financial Accounts Aggregated?". The Balance. Retrieved 15 August 2020.
  2. ^ 캐나다 왕립은행 - 역사
  3. ^ 온라인 뱅킹에서 내 명세서를 인쇄하려면 어떻게 해야 하는가?
  4. ^ PDF 문 제작
  5. ^ Peachey, Kevin (12 February 2014). "More cuts for paper bank statements". Retrieved 26 April 2019.
  6. ^ "Statements of account". FCA Handbook, BCOBS 4.2. Retrieved 26 April 2018.
  7. ^ "Does my bank/credit union have to send me a monthly statement for my checking account?". Consumer Financial Protection Bureau. 16 March 2018. Retrieved 26 April 2019.

외부 링크