Italia¶

Configurare¶

Instalați următoarele module pentru a obține toate caracteristicile localizării italiene:

Informațiile Companiei¶

Configurarea informațiilor companiei vă asigură că baza dvs. de contabilitate este configurată corect. Pentru a adăuga informații, accesați Settings ‣ General Settings, iar în secțiunea Companies, faceți clic pe Update info. De aici, completați câmpurile:

• Adresa: adresa firmei;

• TVA: TVA-ul firmei;

• Codice Fiscale: codul fiscal al societății;

• Sistem fiscal: sistemul fiscal sub care se încadrează firma;

Configurarea taxelor¶

Multe dintre funcțiile de facturare electronică sunt implementate folosind sistemul fiscal Odoo. Ca atare, taxele trebuie configurate corespunzător pentru a genera corect facturile și a gestiona alte cazuri de utilizare a facturării.

Localizarea italiană conține exemple predefinite de taxe pentru diverse scopuri.

Scutire de impozit¶

Utilizarea taxelor de vânzare care se ridică la zero la sută (0%) este cerută de autoritățile italiene să țină evidența exactă a Tipul de scutire de taxe (Natura) și Referința legii care justifică scutirea operată pe o linie de factură.

Taxare inversă¶

Mecanismul de taxare inversă este o regulă TVA care transferă obligația de a plăti TVA de la furnizor la client. Clienții plătesc în schimb TVA-ul eși către AdE. Există diferite tipuri:

• Taxare inversă internă (pentru vânzări interne)

  Responsabilitatea TVA este transferată către cumpărător pentru anumite categorii de produse și servicii.
• Taxare inversă externă (pentru vânzări intra-UE)

  TVA se datorează în țara de livrare sau în țara în care se efectuează serviciul. Atunci când cumpărătorul este el însuși o afacere italiană, atunci UE oferă un mecanism care permite vânzătorului să-și transfere responsabilitatea către cumpărător.

Facturi¶

Facturile clientului cu taxare inversă nu arată nicio sumă de TVA, dar AdE solicită vânzătorului să specifice motivul Exonerarea de taxe și Referința legii care permit mecanismul de încărcare inversă. Odoo oferă un set de taxe speciale de 0% care pot fi alocate fiecărei linii de factură cu taxare inversă, reprezentând configurațiile cele mai frecvent utilizate.

Facturi vânzător¶

Companiile italiene supuse taxării inverse trebuie să trimită informațiile din factura primită către AdE.

Când creați o factură de furnizor, taxele taxare inversă sunt disponibile pentru a fi adăugate în câmpul Taxes. Puteti verifica ce taxe sunt disponibile accesand Contabilitate ‣ Configurare ‣ Taxe, puteti vedea ca taxele de 10% Bunuri si 22% Servicii sunt activate, printre altele. Datorită configurației automate a poziției fiscale italiene, acestea sunt activate automat în lista de taxe.

Grilele fiscale¶

Localizarea italiană are o secțiune specifică tax grid pentru taxele taxare inversă. Aceste grile fiscale sunt identificabile prin eticheta VJ și pot fi găsite accesând Contabilitate ‣ Raportare ‣ Rapoarte de audit: Raport fiscal.

Facturare electronică¶

SdI este sistemul de facturare electronică folosit în Italia. Permite trimiterea și primirea de facturi electronice către și de la clienți. Documentele trebuie să fie într-un format XML EDI numit FatturaPA și validate oficial de sistem înainte de a fi livrate.

Pentru a putea primi facturi și notificări, serviciul SdI trebuie să fie notificat că fișierele utilizatorului trebuie trimise către Odoo și procesate în numele acestuia. Pentru a face acest lucru, trebuie să configurați Codul de destinație al Odoo pe portalul AdE.

1. Accesați Portalul autorităților italiene și autentificați-vă;

2. Accesați secțiunea Fatture e Corrispettivi;

3. Setați utilizatorul ca Parte Legală pentru numărul de TVA la care doriți să configurați adresa electronică;

4. În Servicii disponibile ‣ Facturare electronică ‣ Înregistrarea adresei electronice la care să primiți toate facturile electronice, introduceți Codul de destinație K95IV18 de la Odoo și confirmați.

Mod EDI și autorizare¶

Deoarece fișierele sunt transmise prin serverul Odoo înainte de a fi trimise către SdI sau primite de baza de date, trebuie să autorizați Odoo să vă proceseze fișierele din baza de date. Pentru a face acest lucru, accesați Contabilitate ‣ Configurare ‣ Setări ‣ Facturare documente electronice.

Există trei moduri disponibile:

• Demo

  Acest mod simulează un mediu în care facturile sunt trimise guvernului. În acest mod, facturile trebuie descărcate manual ca fișiere XML și încărcate pe site-ul AdE.
• Test (experimental)

  Acest mod trimite facturile către un serviciu care nu este de producție (adică, de testare) pus la dispoziție de AdE. Salvarea acestei modificări direcționează toate companiile din baza de date să utilizeze această configurație.
• Official

  Acesta este un mod de producție care trimite facturile dvs. direct către AdE.

Odată ce este selectat un mod, trebuie să acceptați termenii și condițiile bifând Permiteți Odoo să proceseze facturile, apoi Salvați. Acum vă puteți înregistra tranzacțiile în Odoo Accounting.

Proces¶

Depunerea facturilor către SdI pentru Italia este un proces electronic utilizat pentru transmiterea obligatorie a documentelor fiscale în format XML între companii și AdE către reduce erorile și verifică corectitudinea operațiunilor.

Crearea documentelor XML¶

Odoo generează fișierele XML necesare ca atașamente la facturi în formatul FatturaPA cerut de AdE. Odată ce facturile necesare sunt selectate, accesați Acțiune și faceți clic pe Trimiteți și imprimați.

Când se deschide fereastra pop-up, există o selecție de acțiuni care pot fi întreprinse. Generează fișierul XML generează atașamentele.

Fișierul XML, precum și PDF-ul o dată pot fi găsite atașate facturii.

Depunerea la SDI¶

Opțiunea Trimite la Agenția Fiscală din caseta de dialog Trimite și imprimă trimite atașamentul la Serverul proxy, care adună toate solicitările și apoi le transmite printr-un canal WebServices către : abr:SdI (Sistema di Interscambio). Verificați starea de trimitere a facturii prin intermediul butonului Verifică trimiterea din partea de sus a vizualizării facturii.

Prelucrare de către SDI¶

SdI primește documentul și verifică eventualele erori. În această etapă, factura se află în starea SdI Processing, așa cum se arată pe factură. Facturii i se atribuie, de asemenea, un număr FatturaPA Tranzacție care este afișat în fila Facturare electronică. Verificările pot dura un timp variabil, variind de la câteva secunde până la o zi, în funcție de coada facturilor trimise în toată Italia.

Acceptare¶

Dacă documentul este valabil, acesta este înregistrat și considerat valabil din punct de vedere fiscal de către AdE, care va proceda cu arhivarea în Depozitare de substituție (Conservazione Sostitutiva) dacă este solicitat în mod explicit pe site-ul Agenției. portal.

SdI Codul de destinație încearcă să trimită factura către client la adresa furnizată, indiferent dacă este o adresă de e-mail PEC sau un SdI Codul de destinație pentru canalele lor WebServices ERP. Se fac maximum 6 încercări la fiecare 12 ore, așa că, chiar dacă nu reușește, acest proces poate dura până la trei zile. Starea facturii este Acceptată de SDI, Redirecționare către partener.

Posibila respingere¶

SdI poate găsi inexactități în compilație, posibil chiar și formale. În acest caz, factura este în starea SDI Rejected. Observațiile SdI sunt inserate în partea de sus a filei Factură. Pentru a rezolva problema, este suficient să ștergeți atașamentele facturii, să returnați factura la Draft și să remediați erorile. Odată ce factura este gata, aceasta poate fi retrimise.

Redirecționare finalizată¶

Factura a fost livrată clientului; cu toate acestea, puteți trimite o copie clientului în format PDF prin e-mail sau poștă. Starea sa este Acceptat de SDI, livrat partenerului.

Dacă SdI nu poate contacta clientul dvs., este posibil să nu fie înregistrat pe portalul AdE. În acest caz, asigurați-vă că trimiteți factura în format PDF prin e-mail sau prin poștă. Factura este apoi în starea Acceptată de SDI, Livrare partener eșuată.

Integrare fiscală¶

Când primiți o factură de furnizor, fie de la SdI, de pe hârtie sau dintr-un fișier XML importat, Agenția Fiscală poate solicita să trimiteți unele informații fiscale de integrare înapoi către SdI.. Se întâmplă atunci când o tranzacție care a fost scutită de taxe devine impozabilă din orice motiv.

Odoo poate detecta că factura dvs. de furnizor poate fi interpretată ca un document de tip care necesită integrare fiscală, așa cum este detaliat în secțiunea Tipuri de documente.

Important

Asigurați-vă că înlocuiți 0% Taxe de vânzare de pe factura de furnizor pe care ați primit-o cu cele pe care ar trebui să le plătiți către AdE. Apoi apare un buton în partea de sus a formularului de factură pentru un singur furnizor pentru a le trimite.

Când faceți clic pe butonul Trimiteți integrarea fiscală, este generat un fișier XML cu Tipul documentului corespunzător, atașat facturii și trimis ca pentru facturi.

Tipuri de documente¶

SdI solicită companiilor să trimită facturile clienților și alte documente prin EDI.

Următoarele coduri Tip de document identifică toate din punct de vedere tehnic diferite cazuri de utilizare în afaceri.

TD01 - Facturi¶

Acesta reprezintă scenariul standard intern pentru toate facturile schimbate prin SdI. Orice factură care nu se încadrează într-unul dintre cazurile speciale specifice este clasificată ca factură obișnuită, identificată prin Tipul de document TD01.

TD02 - Avansuri¶

Facturile cu plată în avans sunt importate/exportate cu un cod Tip document TDO2 diferit de facturile obișnuite. La importul facturii, se creează o factură obișnuită a furnizorului.

Odoo exportă tranzacțiile ca „TD02” dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

1. Este o factură;

2. Toate liniile de factură sunt legate de liniile de comenzi de vânzări de plată în avans.

TD04 - Note de credit¶

It is the standard scenario for all credit notes issued to domestic clients, when we need to formally acknowledge that the seller is reducing or cancelling a previously issued invoice, for example, in case of overbilling, incorrect items, or overpayment. Just like invoices, they must be sent to the SdI, their Document Type TD04

TD07, TD08, TD09 - Facturare simplificată¶

Facturile simplificate (TD07), notele de credit (TD08) și notele de debit (TD09) pot fi utilizate pentru a certifica tranzacții interne sub 400 EUR (TVA inclus). Statutul său este același cu cel al unei facturi obișnuite, dar cu mai puține cerințe de informații.

Pentru ca o factură simplificată să fie stabilită, aceasta trebuie să includă:

1. Customer Invoice reference: unique numbering sequence with no gaps;

2. Data facturii: ​​**data** emiterii facturii;

3. Informații despre companie: acreditările complete ale vânzătorului (număr TVA/TIN, nume, adresă completă) sub Setări generale ‣ Companii (secțiunea);

4. TVA: numărul de TVA/TIN al cumpărătorului (pe formularul de partener);

5. Total: totalul suma (TVA inclus) a facturii.

În EDI, Odoo exportă facturile simplificate dacă:

1. Este o tranzacție internă (adică, partenerul este din Italia);

2. Sunt furnizate câmpurile obligatorii ale companiei dvs. (Număr TVA sau Codice Fiscale, Regimul fiscal și adresa completă);

3. Adresa partenerului nu este complet specificată (adică îi lipsește orașul sau codul poștal);

4. Valoarea totală a TVA-ului inclus este mai puțin decât 400 EUR.

TD16 - Încărcare inversă internă¶

Tranzacțiile interne de taxare inversă (a se vedea Scutire de impozit și italia/reverse-charge) sunt exportate ca TD16 dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

• Este o factură de vânzător;

• Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează una dintre următoarele grile de taxe: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13 `, `VJ14, VJ15, VJ16, VJ17

TD17 - Cumpărarea de servicii din străinătate¶

Atunci când cumpără servicii din țări UE și non-UE, vânzătorul străin facturează un serviciu cu un preț exclus TVA, deoarece acesta nu este impozabil în Italia. TVA-ul este plătit de cumpărător în Italia.Atunci când cumpără servicii din țări UE și non-UE, vânzătorul străin facturează un serviciu cu un preț exclus TVA, deoarece acesta nu este impozabil în Italia. TVA-ul este plătit de cumpărător în Italia.

• În UE: cumpărătorul integrează factura primită cu informațiile TVA datorate în Italia (adică, integrarea taxei pe factura furnizorului);

• Non-UE: cumpărătorul își trimite o factură (adică, autofacturare).

Odoo exportă o tranzacție ca „TD17” dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

• Este o factură de vânzător;

• Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează grila de taxe VJ3;

• Toate liniile de factură fie au Servicii ca produse, fie o taxă cu Servicii ca domeniu fiscal.

TD18 - Cumpărarea de bunuri din UE¶

Facturile emise în UE urmează un format standard, prin urmare este necesară doar o integrare a facturii existente.

Odoo exportă o tranzacție ca „TD18” dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

• Este o factură de vânzător;

• partenerul este dintr-o țară UE;

• Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează grila de taxe VJ9;

• Toate liniile de factură fie au Consumabil ca produse, fie o taxă cu Bunuri ca sfera fiscală.

TD19 - Cumpararea de bunuri din depozit de TVA¶

Cumpărați bunuri de la un furnizor străin, dar bunurile sunt deja în Italia într-un depozit de TVA.

• Din UE: cumpărătorul integrează factura primită cu informațiile TVA datorate în Italia (adică, integrarea taxei pe factura furnizorului);

• Non-UE: cumpărătorul trimite o factură către șiși (adică, autofacturare).

Odoo exportă o tranzacție ca „TD19” dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

• Este o factură de vânzător;

• Are cel puțin o taxă pe liniile de factură care vizează grila de taxe VJ3;

• Toate liniile de factură fie au Consumabile ca produse, fie o taxă cu Bunuri ca sfera fiscală.

TD24 - Facturi amânate¶

Factura amânată este o factură care este emisă la un moment ulterior decât vânzarea de bunuri sau prestarea de servicii. O factură amânată trebuie să fie emisă cel târziu în a 15-a zi a lunii următoare livrării vizate de document.

De obicei, este o factură sumară care conține o listă de vânzări multiple de bunuri sau servicii efectuate în cursul lunii. Companiei i se permite să grupeze vânzările într-o o singură factură, emisă în general la sfârșitul lunii în scopuri contabile. Facturile amânate sunt implicite pentru angrosistii care au clienți recurenți.

Dacă mărfurile sunt transportate de un transportator, fiecare livrare are asociat un Documento di Transporto (DDT) sau un Document de transport. Factura amânată trebuie să indice detaliile tuturor informațiilor DDT-uri pentru o urmărire mai bună.

Odoo exportă tranzacțiile ca „TD24” dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

1. Este o factură;

2. Este asociat cu livrările ale căror DDT-uri au o dată diferită decât data emiterii facturii.

TD28 - San Marino¶

Facturi¶

San Marino și Italia au acorduri speciale privind operațiunile de facturare electronică. Ca atare, facturile urmează regulile obișnuite de taxare inversă. Puteți utiliza Tipul de document corespunzător, în funcție de tipul facturii: TD01, TD04, TD05, TD24, TD25. Cerințele suplimentare nu sunt aplicate de Odoo. Cu toate acestea, utilizatorului i se solicită de către Stat să:

• Selectați o taxă cu Tex Exemption Kind setat la N3.3;

• Utilizați genericul SdI Codul de destinație 2R4GT08.

Factura este apoi direcționată de către un birou dedicat din San Marino către afacerea corectă.

Facturi furnizor¶

Când se primește o factură pe hârtie de la San Marino, orice companie italiană trebuie să trimită acea factură la AdE, indicând Tipul de document al facturii electronice. ` câmp cu valoarea specială `TD28.

Odoo exportă o tranzacție ca „TD28” dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

1. Este o factură de vânzător;

2. Are cel puțin o taxa pe liniile de factura care vizează grilele de taxe VJ;

3. Țara partenerului este San Marino.

Afaceri din administrația publică (B2G)¶

:abbr:Afacerile PA (Administrația Publică) sunt supuse unui control mai mare decât întreprinderile private, deoarece gestionează bani publici proveniți de la contribuabili. Procesul EDI adaugă câțiva pași la unul obișnuit, așa cum PA pot ** accept** sau refuză facturile.

CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto¶

Pentru a asigura trasabilitatea efectivă a plăților de către administrațiile publice, facturile electronice emise către administrațiile publice trebuie să conțină:

• CIG, cu excepția cazurilor de excludere de la obligațiile de trasabilitate prevăzute de legea nr. 136 din 13 august 2010;

• CUP, în cazul facturilor aferente lucrărilor publice.

Dacă fișierul XML necesită acest lucru, AdE poate numai efectua plățile facturilor electronice atunci când fișierul XML conține un CIG și :abbr:` CUP (Codice Unico di Progetto)`.

Plată în rate¶

Mecanismul Split Payment se comportă la fel ca Taxare inversă.

Poziția fiscală specifică Scissione dei Pagamenti este disponibilă pentru a trata partenerii aparținând PA.

Proces¶

Semnătură digitală calificată¶

Pentru facturile și facturile destinate PA, este necesară o Semnătură calificată digitală pentru toate fișierele trimise prin SdI. Fișierul XML trebuie să fie certificat folosind un certificat care este:

• a smart card;

• a USB token;

• an HSM.

Acceptare sau refuz¶

După primirea facturii prin SdI, afacerea PA are 15 zile pentru a accepta factura. Dacă se întâmplă, atunci procesul se termină aici. Dacă firma PA refuză factura, aceasta este considerată în continuare valabilă odată ce aceasta este acceptată de către SdI. Apoi trebuie să emiteți o notă de credit pentru a compensa și să o trimiteți către SdI.

Termeni expirați¶

Dacă firma PA nu răspunde în termen de 15 zile, trebuie să contactați direct compania PA, trimițându-le atât factura, cât și notificarea de termen primită de către e-mail. Puteți face un aranjament cu ei și puteți seta manual SdI State corect pe factură.