オーストラリア¶

設定¶

勘定科目表¶

オーストラリアの勘定科目表は オーストラリア - 会計 モジュールに含まれています。会計 ‣ 設定 ‣ 勘定科目表 にアクセスして下さい。

税とGST¶

デフォルトのオーストラリアの税金は BASレポート に影響し、 会計 ‣ レポーティング ‣ BAS レポート からアクセスできます。

オーストラリアでは、Goods and Services Tax (GST)の標準税率は10%ですが、特定のカテゴリのプロダクトやサービスには異なる税率と免税が存在します。

税マッピング¶

オーストラリアのローカライゼーション・パッケージでは、税金の名前に税率が含まれています。

Odooの税金は高額ですが、これらの税金はほとんど同じようなものです(ほとんどが0％と10％):

• 商品

• サービス

• TPAR

• ABNなしのTPAR

TPAR を含む税金は、BAS レポートだけでなく、TPAR レポートにも影響を与えます。特定の業種の企業は、会計年度中に関連するサービスの下請業者への支払を報告する必要があります。Odooではこれらの支払を TPAR レポートで報告するために、税金と会計ポジションの使用を組み合わせています。TPAR ABNなし と記載されている税金は、ATO のために ABN のない下請業者から源泉徴収された金額を記録するために使用されます。

以下はOdoo 17のオーストラリアの税金です。

BASレポート¶

事業活動計算書(BAS) 報告書は、オーストラリアの 物品サービス税(GST) に登録されている企業にとって重要な税務報告要件です。BAS は Australian Taxation Office (ATO) への様々な税金の報告と送金に使用されます。Odooの BAS 機能を使用することで、企業は以下について報告することができます:

• 物品サービス税(GST)

• PAYG源泉徴収税

GSTの税金は、システムにあらかじめ設定されている 税グリッド から徴収されます。また、税グリッド は、追加の特別なGSTのために手動で設定することもできます。各勘定科目の税金が設定されると、システムは自動的に仕訳項目を正しい税金カテゴリに分類します。これにより、BAS レポートは正確で、ビジネスの財務活動を反映したものとなります。

さらに、BAS レポートには PAYG 源泉徴収税コンポーネント(W1 から W5、次に サマリー、セクション4) が含まれています。この統合により、全ての給与関連の源泉徴収税が正確に把握され、レポートに反映されます。

このモジュールには、タイプ W1 から W5 の税金の自動計算を容易にする組込ルールが含まれています。これらの税金の計算処理に関する詳細なウォークスルーと詳細情報については、給与アプリのドキュメントを参照して下さい。

BASレポートをクローズ中¶

納税申告書の入力 をクリックします。納税申告期間は :menuselection:`設定 --> 管理設定 --> 納税申告周期 ` で設定できます。また、納税申告期間の開始日は、期間ボタン (カレンダーアイコン📅が目印)で定義できます。

初めて仕訳を閉じる前に、デフォルトの GST買掛金勘定 と GST売掛金勘定 を設定する必要があります。通知がポップアップ表示され、ユーザを税金グループ設定にリダイレクトします。

一度 GST買掛金勘定 と GST売掛金勘定 が設定されると、BAS レポートは正確な決算仕訳を自動的に作成し、GST清算勘定とGST残高をバランスさせます。

GST売掛金 と 買掛金 の残高は、税グループで定義された税清算勘定に設定されます。ATO への支払額または ATO からの受取額は、銀行明細書と消込することができます。

TPARレポート¶

Odooでは、会計年度中に請負業者や下請業者に支払った金額を報告することができます。これは :abbr:`TPAR (Taxable Payments Annual Report)`を生成することによって行われます。もしあなたのビジネスにこのレポートが必要かどうかわからない場合は、`ATO <https://www.ato.gov.au/businesses-and-organisations/preparing-lodging-and-paying/reports-and-returns/taxable-payments-annual-report>`_ が提供するドキュメントを参照して下さい。このレポートは 会計 ‣ レポーティング ‣ Taxable Payments Annual Reports (TPAR) にあります。

設定¶

会計 ‣ 顧客 または 会計 ‣ 仕入先 で、請負業者を選択し、 販売 & 購買 タブで 会計ポジション を設定します。

TPAR または:guilabel:ABNなし TPAR に設定された会計ポジションを持つ連絡先に請求すると、レポートは自動的に 会計 ‣ レポーティング ‣ Taxable Payments Annual Reports (TPAR) に生成されます。

このレポートには、TPAR 下請業者の ABN、総GST、総支給額*、源泉徴収税* が含まれます。

• GST合計：支払済税金の合計額

• 総支払額：これらの請求の支払いを登録した後に表示されます。

• 源泉徴収税：下請業者が ABNなしTPAR に設定された会計ポジションで登録されている場合に表示されます。

TPAR レポートはPDF、XLSX、TPAR形式でエクスポートできます。

顧客取引明細書¶

顧客取引明細書により、顧客は一定期間における会社との金銭的取引や、延滞した明細書の詳細を確認することができます。これらの明細書は、Eメールで顧客に送信することができます。

顧客が取引明細書をダウンロードするには、2つの方法があります。

1. 連絡先フォームから: 顧客明細は 顧客 ‣ 顧客 の下にあります。顧客を選択し、歯車アイコン (⚙) をクリックし、 顧客明細書の印刷 をクリックします。これで月初から今日の日付までの明細が印刷されます。

2. 取引先元帳から: このオプションで、明細書の開始日と終了日をより柔軟に選択することができます。会計 ‣ レポーティング ‣ 取引先元帳 からアクセスできます。ここから、明細書の日付範囲を カレンダメニュー (📅) で指定し、取引先にカーソルを合わせて 顧客取引明細書 タブをクリックします。

送金通知¶

送金通知とは、企業への支払を証明するドキュメントです。Odooでは、 会計 ‣ 仕入先 ‣ 支払 で支払を選択し、 印刷 ‣ 支払領収書 をクリックすることでアクセスできます。

Peppol経由での電子請求¶

Odooはオーストラリアとニュージーランドの PEPPOL要件 に準拠しています。電子請求書 の設定は 会計 ‣ 顧客 または 会計 ‣ 仕入先 で取引先を選択し、 会計 タブをクリックして下さい。

バッチ支払用のABAファイル¶

入門¶

ABAファイルは、`オーストラリア銀行協会<https://www.ausbanking.org.au/>`_ によって開発されたデジタルフォーマットです。これは、ビジネス管理ソフトウェアから単一のファイルをアップロードすることにより、バッチ支払処理を容易にするためにビジネス顧客向けに設計されています。

ABAファイルを使用する主な利点は、支払と消込の効率を向上させることです。これは、多数の支払いを1つのファイルにまとめてバッチ処理し、全てのオーストラリアの銀行に提出することで実現します。

設定¶

管理設定¶

バッチ決済を有効にするには、 会計 ‣ 設定 ‣ 管理設定 ‣ バッチ支払 で バッチ支払を許可 を有効にします。

銀行仕訳帳¶

次に、 会計 ‣ 設定 ‣ 仕訳帳 に進み、 銀行 仕訳帳タイプを選択します。仕訳 タブで、 口座番号 を入力し、 作成と編集 をクリックします。ポップアップウィンドウで、以下のフィールドを入力します:

• 銀行

• 口座名義

• BSB

• 口座保持者

仕訳 タブに戻り、ABAに関連する以下のフィールドに記入します:

• BSB:このフィールドは銀行口座から自動フォーマットされます。

• 金融機関コード:金融機関の正式な3文字の略称(例: WestpacはWBC)

• ユーザ名提供: 銀行から提供された6桁の番号。必要な場合は、銀行に連絡するか、銀行のウェブサイトを確認して下さい。

• セルフバランス取引を含む を選択します: このオプションを選択すると

  ABAファイルを生成する際に、一部の金融機関が必要とする "セルフバランス" 取引をABAファイルの最後に追加します。このオプションが必要かどうかは、銀行に確認して下さい。

次に、同じ 銀行 タイプの仕訳帳の 出金支払 タブを開きます。guilabel:明細追加 をクリックし、支払方法 として ABAクレジット転送 を選択します。

取引先銀行口座¶

会計 ‣ 顧客 ‣ 顧客 または 会計 ‣ 仕入先 ‣ 仕入先 に進み、銀行情報を追加したい取引先を選択します。選択したら 会計 タブをクリックし、 銀行口座 セクションの下にある 明細を追加 をクリックして記入します:

• 取引先の口座番号

• 銀行

• 口座名義

• BSB

• 口座保持者

• 送金 は銀行口座を 信頼できる として定義します。これはABAファイルには必須で、使用する場合は有効にする必要があります。

ABAファイルを生成¶

ABA ファイルを生成するには、仕入先請求書を(手動または購買オーダから) 作成 します。請求書を 確認 し、支払を登録する前に仕入先の銀行情報が正しく設定されていることを確認します。

次に、ポップアップウィンドウで 支払登録 をクリックします。 銀行 仕入先を選択し、 支払方法 として ABAクレジット転送 を選択し、正しい 受取銀行口座 を選択します。

支払が確認されると、 会計 ‣ 取引先 ‣ 支払 に表示されます。バッチに含める支払にチェックを入れ、 バッチ作成 をクリックします。全ての情報が正しいことを確認し、最後に 検証 をクリックします。有効化されると、ABAファイルが右側の チャター で利用可能になります。

銀行ポータルにアップロードすると、次の銀行フィードの繰り返しでABA取引行が銀行フィードに表示されます。Odooで行われた バッチ支払 と消込する必要があります。

今すぐ購入、後払いソリューション¶

今すぐ購入、後払いソリューションは、オーストラリアのeショップで人気の支払方法です。これらのソリューションの一部は、Stripe と AsiaPay の決済プロバイダーを通じて利用できます。

オーストラリア用POS端末¶

オーストラリアでOdooとPOS端末を直接接続したい場合は、Stripe 端末が必要です。Odooはオーストラリアで EFTPOS 決済ソリューションをサポートしています。

給与計算¶

従業員を作成¶

従業員フォーム を作成し、必須情報を入力するには、従業員 アプリに移動し、 作成 をクリックします。guilabel:人事設定 タブで、必須情報を入力することができます:

1. TFNステータス: 従業員がTFNを提供した場合、必ずそれを “TFN” フィールドに追加します。

2. 非居住者: 従業員が外国に居住している場合。

3. 非課税基準額: 従業員が基準額以下または基準額以上の場合

4. HELP / STSL: あらゆる種類の就学・訓練支援ローン(例：HELP、VSL、SSL...)。

5. メディケア課税控除

6. メディケア課税免除

7. 割増賃金のための源泉徴収

8. ...

オーストラリア契約の管理¶

従業員フォームが作成されたら、 契約書 スマートボタンをクリックするか、 従業員 ‣ 従業員 ‣ 契約書 で契約が有効になっていることを確認します。

オーストラリアに関連する契約情報は、以下の 3 箇所で見ることができます:

1. 契約に給与額、給与頻度、その他の重要な詳細を割当てる前に、給与体系、開始日、作業エントリ 元を定義することが重要です。オーストラリアでは、オーストラリア税務局(ATO)が定義する、その契約に適用される税制を指定するために "給与体系" が採用されます。ほとんどの契約は、以下の 3つの構造 に該当します:

   • レギュラー(スケジュール1):オーストラリアの従業員の大多数はこのカテゴリに属します。よって、この構造がデフォルトで全ての契約に割当られます。

   • ワーキング・ホリデー・メーカー(スケジュール15)*。ワーキング・ホリデー・メーカー(WHM)を雇用する場合、その他の税金が適用されます。これらの税金の詳細については、ATO が提供するドキュメンテーションを参照して下さい。

   • TFNなし。従業員が 28 日以上 TFN を提供していない場合、この構造を選択します。

フィールド 作業エントリソース も重要であり、従業員の給与明細上で 労働時間 と 日 がどのように計上されるかを定義します。

• 勤務スケジュール: 作業エントリは、従業員の勤務スケジュールに基づいて自動的に生成されます。例えば、ある従業員が週38時間勤務で、契約開始日が1月1日だとします。今日は1月16日で、ユーザは1月14日から20日までの給与明細を作成します。給与明細に記載される労働時間は、休暇を取得しなければ自動的に38時間(5 * 7.36時間)と計算されます。

• 出勤： デフォルトの勤務スケジュールは無視され、作業エントリは勤怠アプリからの出退勤の後にのみ生成されます。

• 計画: デフォルトの勤務スケジュールは無視され、作業エントリは計画シフトのみから生成されます。

  重要

  Odooの給与明細で、手当(時間外手当、祝日手当など) によって定義された様々な ペナルティ率 を自動的に計算するようにするには、追加の設定が必要です。これらの設定を行うには、各ペナルティ率ごとに新しい作業エントリタイプを作成し、それぞれに%でペナルティ率を割り当てます。この設定を一度行えば、各期間の作業エントリを手動でインポートすることができ、Odooは従業員の給与明細で給与項目とレートを分けます。

  重要

  タイムシートはOdooの作業エントリに影響を与えません。

• 給与情報 タブには、給与計算の頻度やOdooの給与明細規則の管理に影響するいくつかの重要なフィールドがあります。

  • 賃金タイプ: フルタイムおよびパートタイム従業員の 固定給 給与タイプを選択します。非正規労働者やその他の 時給 タイプの場合。時給制の従業員については、適正な カジュアルローディング を定義して下さい。

  • 支払スケジュール： オーストラリアでは、以下の給与支払頻度のみが利用可能です: 日払、週払、隔週払(または2週間ごと)、月払、四半期払。

  • 賃金 (/期間)： 給与の頻度に応じて契約に賃金を割当てます。給与明細では、対応する年率と時給が自動的に計算されます。

  注釈

  時間給労働者の場合、時間給はカジュアルローディングを除いたものでなければならないことに注意して下さい。

• オーストラリア タブ。このタブのフィールドのほとんどは、シングルタッチ・ペイロール (または STP) レポートに使用されます。給与計算を進める前に、このタブの情報を確認して下さい。これには、給与明細の計算に影響する以下の 4つの フィールドが含まれます:

  • 源泉徴収の変動: このフィールドは、従業員の状況に応じて源泉徴収額を上方または下方へ変更する必要がある場合に使用します。例えば、従業員Xが25%の源泉徴収の変動を受ける場合、源泉徴収される税金のパーセンテージは、給与体系や状況に応じて支払うべき金額から、固定された25%に変動します。

  • 休暇ローディング: もし従業員が定期的な休暇ローディングの恩恵を受けている場合、フィールド 休暇ローディングレート に設定された値(例：17.5%)が年次休暇や長期勤続休暇の取得時に得られる金額に加算されます。

  • Salary Sacrifice Superannuation: any amount added to this field is deducted, per pay frequency, from the employee’s basic salary before the computation of the gross salary. Then, this amount is added to the super guarantee line of their payslip. E.g., if employee Y earns 5,000 AUD per month and sacrifices 300 AUD to superannuation, their gross salary will be 4,700 AUD, and 300 AUD will be added on top of their normal super contributions.

  • Salary Sacrifice Other: このフィールドに追加された金額は、給与総額を計算する前に、給与回数ごとに従業員の基本給から差し引かれます。

重要な情報が全て入力されたら、契約のステータスを "新規"から "現行"に移行し、給与支払に使用できるようにします。

スーパーアニュエーションアカウントの割当て¶

新入社員からスーパーアニュエーションの詳細を受け取ったら、 給与 ‣ 設定 ‣ スーパーアカウント で新しいアカウントを作成し、社員とリンクさせます。従業員の スーパーファンド、 メンバー登録 日付、 TFN 番号を入力します。

従業員がデータベースに存在しない年金基金を利用するとします。この場合、Odooは新しいファンドを作成し、そのファンドの基本情報、例えば ABN、住所、タイプ(APRA または SMSF)、USI、ESA を一元管理します。スーパーファンドは 給与 ‣ 設定 ‣ スーパーファンド で作成またはインポートできます。

給与明細を使った給与明細の作成¶

Odooは バッチ 方式と 個別 方式で給与明細を作成することができます。

給与明細の一括作成¶

従業員の給与明細書ドラフトを作成する場合(例：毎週末、2週間末、1ヶ月末)、 給与 ‣ 給与明細 ‣ バッチ に移動し、 新規 をクリックします。必要な情報を入力し、 給与明細を生成 をクリックし、 給与体系, 部門, 従業員 を選択し、 生成 します。この方法により、各従業員に対応する複数の給与明細を一括で作成することができます。

1. バッチ名を指定します。(例: 2024 – 週ごと W1)

2. 支払の開始日と終了日を選択します。(例：2024年01月01日～2024年01月07日）

3. 生成 をクリックします。どの従業員をバッチに含めるかを確認するポップアップウィンドウが表示されます。デフォルトでは、全ての有効な従業員が含まれます。給与体系 フィールドは空白のままでもかまいません。Odooが自動的に各従業員の契約にリンクされた給与体系を選択するからです。

4. バッチは、従業員の数だけ給与明細書を作成します。バッチで作成される給与明細の数に制限はありません。

5. 各給付明細書の重要な情報を確認します。バッチから給与明細が生成された後、手作業で給与明細行を計算する必要はありません。

個別の給与明細を作成¶

給与明細が通常の給与明細に該当しない場合、一人の従業員専用の給与明細を作成するオプションがあります。給与 ‣ 給与明細 ‣ 全ての給与明細 に進み、 :guilabel:`新規`をクリックします。この方法は、復職手当 (AT別表4)、退職金 (AT別表7および11)、コミッションおよびボーナス (AT別表5) を含む、従業員に対する 1回限りの支払い を処理する場合に使用します。個人給与明細書を作成する際は、必ず以下の手順で行って下さい:

1. Select an Employee; their Contract will be filled out automatically

2. 給与 期間 を追加します。

3. 給与:guilabel:体系 を選択(例：職場復帰手当)

4. バッチから生成される給与明細とは異なり、給与明細の行を生成するには、給与計算ユーザは シートを計算 ボタンをクリックする必要があります。

給与機能を理解¶

給与明細の作成方法(個別またはバッチ)に関係なく、同じ機能が適用されます。

作業エントリの作成方法によっては、 出勤日 & インプット テーブルに、給与明細期間中に従業員が勤務した日数と時間が、対応する総額の横に自動的に表示されます。

その他の入力 セクションでは、手当 や 特別手当 などの項目を追加することができます。

• 様々な 手当 を従業員の給与明細に組込むには、 給与 ‣ 設定 ‣ 他の入力タイプ で 手当 を作成します。作成したら、関係する手当の 手当か チェックボックスにチェックを入れます。

  重要

  手当の源泉徴収額は自動計算されません。給与計算ユーザは、その他の入力テーブルの 手当の源泉徴収 フィールドを使用して、その給与明細書に記載されている全ての手当の源泉徴収額の合計を手動で追加する必要があります。

• 割増賃金 項目とは、給与明細の総額 に追加されるその他の入力項目であり、結果として 源泉徴収額 に追加されます。例えば、通常の販売手数料は、通常の給与と同じ税率で課税されます(ATOのスケジュール5とそれに対応する給与体系に該当する裁量ボーナスとは異なります)。このようなカスタム給与項目を設定するには、 給与 ‣ 設定 ‣ 他の入力タイプ に進み、コード 割増 で新しい項目を作成します。

給与計算 タブでは、給与計算ユーザが、従業員、契約、給与体系に従って全ての給与規則が正しく計算されているかどうかを確認することができます。以下は、データをよりよく理解するためのガイドラインです。

1. 基本給: 税額控除の対象となる金額を差し引いた金額

2. **総支給額: ** 給与体系に規定される税金が適用される金額

3. 源泉徴収: **ATO**に支払われる税額

4. 正味給与額: 従業員の銀行口座に支払われる金額

5. スーパーアニュエーション保証: 従業員のスーパー口座への四半期ごとの支払いに備える金額

6. 手当と割増賃金項目: これらの明細は、他の入力が給与明細書に追加された場合に表示されます。

7. その他: 従業員と契約内容(メディケア、養育費、給与、控除額など)によって異なります。

給与明細に問題がなければ、ドラフト仕訳を作成 をクリックして、会計担当者が確認できる会計仕訳のドラフトを作成します。給与明細バッチ処理の場合、この会計仕訳は全ての給与明細の残高を合計することに注意して下さい。

従業員に支払う¶

バッチまたは給与明細の仕訳が計上された後、会社は従業員に給与を支払うことができます。ユーザは、2つ の異なる 支払方法 から選択することができます。

• 従業員に ABA ファイルを介して一括で給与を支払います。これは 給与明細バッチ レベルからのみ可能です。 ABA ファイルを生成するために、バッチの仕訳がポストされていることを確認します。バッチフォームビューから ABAファイルを作成 をクリックし、必要な銀行仕訳を選択します。新しく生成された ABA ファイルは ABAファイル フィールドからダウンロードできるようになります。既存の給与明細に修正を加えた後、ABAファイルを再作成することも可能です。

  注釈

  個々の給与明細を ABA ファイルの既存のバッチに含めることは常に可能です。

  重要

  ABAファイルは、会社の銀行口座と各従業員の銀行口座の両方が適切に 設定された 場合にのみ生成されます。

• 従業員の給与明細書(給与 ‣ 給与明細）から、給与明細書の仕訳が記帳されたら、 支払登録 をクリックします。手順は 仕入先請求書支払 と同じです。希望の銀行仕訳帳と支払方法を選択し、後で対応する銀行明細書と消込します。

単発支払¶

一部の支払い、例えば 復職 手当や 解雇 手当 **(ETP)**は、一度のみの処理なため、若干異なるアプローチが必要となります。

復職手当¶

復職 手当は、従業員が仕事を再開するために支払われるものです。これを処理するには、個々の給与明細書を作成し、従業員を選択し、その 通常体系 を オーストラリア: 復職`に変更します。次に、 :guilabel:`その他の入力 セクションにその支払の**総支給額**を追加し、給与明細を計算します。Odooは自動的にその支払いに対応する PAYG源泉徴収、純額、スーパーギャランティー を計算します。

解雇手当¶

従業員のETPを進める前に、その従業員の契約に 契約終了日 が設定されていることを確認し、Odooがその従業員の当月の最終日割給与を自動的に計算できるようにして下さい。

まず、その従業員の今月の最終給与を作成します。そのためには、個別の給与明細書を作成します。契約終了日が正しく設定されていれば、Odooは自動的に最終給与明細日までの日割給与を計算します。

2枚目の給与明細書を作成し、同じバッチに含めます。その給与明細の給与体系を オーストラリア:その給与明細の給与構成を :guilabel:`オーストラリア: 解雇手当 に変更します。シートを計算する前に、給与明細に解雇の詳細を記入することが重要です。

• 真 または 真でない余剰人員整理解雇。この選択は、ETP タイプごとに定義された金額と上限に影響します。

• ETPタイプ:guilabel:` その他の入力タイプ`で、ETPタイプが設定されている でフィルタリングして、解雇手当タイプの全リストを参照して下さい。

給与明細の その他入力 テーブルに関連する ETPタイプ を追加し、給与明細を計算します。Odooは ETP、従業員 およびその 契約 に定義された規則に従って、総支給額、源泉徴収、未使用休暇、手取給与額 を計算します。両方の給与明細の支払処理が完了すると、バッチから直接 ABA ファイルを作成できます。

Employment Hero payroll¶

If your business is already up and running with Employment Hero, you can use our connector as an alternative payroll solution.