Rumänien¶

Konfiguration¶

Installieren Sie die folgenden Module, um alle Funktionen der rumänischen Lokalisierung zu erhalten:

D.406-Erklärung¶

Ab dem 1. Januar 2023 müssen Unternehmen, die in Rumänien für Steuerzwecke registriert sind, ihre Buchhaltungsdaten monatlich oder vierteljährlich in der D.406-Erklärung an die rumänische Steuerbehörde melden.

Odoo bietet Ihnen alles, was Sie brauchen, um die Daten dieser Erklärung im SAF-T-XML-Format zu exportieren, die Sie mit der von der rumänischen Steuerbehörde bereitgestellten Software validieren und signieren können.

Konfiguration¶

Unternehmen¶

• Klicken Sie unter Einstellungen –> Allgemeine Einstellungen im Abschnitt Unternehmen auf Info aktualisieren und geben Sie das Land, die Stadt und die Telefonnummer des Unternehmens ein.

• Geben Sie die CUI-Nummer oder die CIF-Nummer (für ausländische Unternehmen) im Feld Unternehmens-ID an, ohne das Präfix RO (z. B. 18547290).

• Wenn Ihr Unternehmen in Rumänien für die Mehrwertsteuer registriert ist, tragen Sie die Nummer des Feldes Ust-IdNr. ein, einschließlich des Präfixes RO (z. B. RO18547290). Wenn das Unternehmen nicht für die Mehrwertsteuer in Rumänien registriert ist, müssen Sie das Feld Ust-IdNr. nicht ausfüllen.

• Öffnen Sie die Kontakte-App und suchen Sie nach Ihrem Unternehmen. Öffnen Sie das Profil Ihres Unternehmens, und klicken Sie im Reiter Buchhaltung auf Zeile hinzufügen und fügen Sie Ihre Bankkontonummer hinzu, falls Sie nicht bereits darüber informiert sind. Stellen Sie sicher, dass das Profil als Unternehmen oberhalb des Namens eingestellt ist.

  • Sie müssen mindestens einen Ansprechpartner haben, der mit Ihrem Unternehmen in der Kontakte-App verknüpft ist. Wenn kein Ansprechpartner verknüpft ist, erstellen Sie einen neuen, indem Sie auf Neu klicken, ihn als Einzelperson festlegen und Ihr Unternehmen im Feld Unternehmensname auswählen.

Kontenplan¶

Um eine Datei, die von der rumänischen Steuerbehörde empfangen wird, zu erstellen, darf der Kontenplan nicht von einem offiziellen Kontenplan abweichen, wie z. B.:

• den Kontenplan für Handelsgesellschaften (PlanConturiBalSocCom), der standardmäßig installiert wird, wenn Sie ein Unternehmen mit der rumänischen Lokalisierung anlegen oder;

• den Kontenplan für Unternehmen, die dem IFRS (PlanConturiIFRS) folgen.

Stellen Sie unter Einstellungen –> Buchhaltung im Abschnitt Rumänische Lokalisierung die Steuerliche Buchhaltungsbasis so ein, dass sie die vom Unternehmen verwendeten Buchhaltungsvorschriften und den Kontenplan widerspiegelt.

Kunde und Lieferant¶

Füllen Sie das Land, die Stadt und die Postleitzahl jedes Partners aus, der in Ihren Rechnungen, Lieferantenrechnungen oder Zahlungen über die Kontakte-App erscheint.

Bei Partnern, bei denen es sich um Unternehmen handelt, müssen Sie im Feld Ust-IdNr. die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (einschließlich des Länderpräfixes) angeben. Wenn der Partner ein Unternehmen mit Sitz in Rumänien ist, können Sie stattdessen die CUI-Nummer (ohne das Präfix „RO“) in das Feld Unternehmens-ID eintragen.

Steuer¶

Sie müssen den Rumänschen SAF-T-Steuertyp (3-stellige Zahl) und den Rumänischen SAF-T-Steuercode (6-stellige Zahl) für jede der von Ihnen verwendeten Steuern angeben. Für die Steuern, die in Odoo standardmäßig vorhanden sind, ist dies bereits geschehen. Gehen Sie dazu zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Steuern, wählen Sie die Steuer, die Sie ändern möchten, klicken Sie auf den Reiter Erweiterte Optionen und füllen Sie die Felder Steuertyp und Steuercode aus.

Produkt¶

Für einige Arten von Warentransaktionen muss der Intrastat-Code (Cod NC) auf dem Produkt konfiguriert werden, wie es vom rumänischen Gesetz vorgeschrieben ist:

• Import/Export-Transaktionen;

• Erwerbe/Lieferungen von Lebensmitteln, die einem ermäßigten Mehrwertsteuersatz unterliegen;

• innergemeinschaftliche Bewegungen, die der Intrastat-Meldung unterliegen;

• Erwerbe/Lieferungen, die der lokalen umgekehrten Mehrwertsteuer unterliegen (abhängig von Cod NC); und

• Transaktionen mit verbrauchssteuerpflichtigen Waren, für die die Verbrauchssteuer auf der Grundlage des Cod NC festgelegt wird.

Wenn der Intrastat-Code bei einem Nicht-Dienstleistungsprodukt nicht angegeben wird, wird der Standardcode „0“ verwendet.

Um die Intrastat-Codes zu konfigurieren, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Kunden ‣ Produkte, wählen Sie ein Produkt und legen Sie im Reiter Buchhaltung eine Warennummer fest.

Lieferantenrechnung¶

Sie müssen das Kontrollkästchen Ist Selbstfakturierung (RO)? im Reiter Weitere Informationen für jede Lieferantenrechnung aktivieren, die eine Selbstfakturierung ist (d. h. eine Lieferantenrechnung, die Sie selbst ausgestellt haben, ohne ein Rechnungsdokument von einem Lieferanten erhalten zu haben).

Die Erklärung generieren¶

Ihre Daten exportieren¶

Um das XML für die D.406-Meldung zu exportieren, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Hauptbuch und klicken Sie auf SAF-T.

Sie können die XML-Datei dann mit der Validierungssoftware der rumänischen Steuerbehörde, DUKIntegrator, validieren und signieren.

Den Bericht unterzeichnen¶

Laden Sie die Validierungssoftware DUKIntegrator von der Website der rumänischen Steuerbehörde herunter und installieren Sie sie.

Sobald Sie das XML generiert haben, öffnen Sie „DUKIntegrator“ und wählen Sie die soeben generierte Datei aus.

Klicken Sie auf Validare + creare PDF, um ein nicht unterzeichnetes PDF mit Ihrem Bericht zu erstellen, oder auf Validare + creare PDF semnat, um ein unterzeichnetes PDF mit Ihrem Bericht

Wenn der DUKIntegrator-Validator Fehler oder Unstimmigkeiten in Ihren Daten entdeckt, erzeugt er eine Datei, in der die Fehler erklärt werden. In diesem Fall müssen Sie diese Unstimmigkeiten in Ihren Daten korrigieren, bevor Sie den Bericht an die rumänische Steuerbehörde übermitteln können.