退税(增值税申报)¶
注册了增值税(VAT)号码的公司必须根据其营业额和注册规定,每月或每季度提交一份**税务申报表**。税务申报表(或 VAT 申报表)向税务机关提供了有关公司可纳税交易的信息。**销项税**是企业销售货物和服务的税额,而**进项税**是购买货物或服务时添加到价格上的税额。基于这些数值,公司可以计算出需要缴纳或退还的税款金额。
注解
有关增值税及其机制的更多信息,请参阅欧盟委员会的网页:`“什么是增值税?”<https://ec.europa.eu/taxation_customs/business/vat/what-is-vat_en>`_。
先决条件¶
纳税申报表周期¶
配置**报税周期**可让 Odoo 正确计算您的报税表,并向您发送提醒,使您不会错过报税截止日期。
要执行此操作,请转至 退税周期 下,可以设置:
。在定义:在此定义是按月还是按季提交报税表;
提醒:定义 Odoo 提醒您提交报税表的时间;
日记账:选择用于记录税务申报表的日记账。
注解
这通常在 应用程序的初始设置 中配置。
税网格¶
Odoo 根据配置在税项上的 税务网格 设置生成税务报告。因此,确保所有记录的交易使用正确的税项至关重要。打开任何发票和账单的 日记账项目 选项卡,即可查看 税务网格 设置。
要配置您的税务网格,请转到
并打开您要修改的税收。在那里,您可以编辑税收设置,以及用于记录发票或贷项通知的税务网格。注解
税务和报告通常已在 Odoo 中预先配置:根据您在创建数据库时选择的国家/地区,会安装一个 财务本地化套装。
关闭纳税期¶
税项锁定日期¶
任何会计日期在 税收锁定日期 之前的新交易,其税值都将移至下一个未清税期。这对于确保在报告期关闭后无法对报告进行更改非常有用。
因此,我们建议您在处理 期终日记账 前锁定纳税日期。这样,其他用户就无法修改或添加对 期终日记账分录 有影响的交易,从而帮助您避免一些报税错误。
要查看当前的 税收锁定日期 或对其进行编辑,请进入 。
税务报告¶
一旦要报告的期间内所有涉及税收的交易都已入账,请进入
。确保使用日期筛选器选择正确的申报期,这样就可以概览税务报告。从该视图中,您可以轻松访问不同格式的税务报告,如 PDF 和 XLSX。其中包括要向税务机关报告的所有数值,以及您需要支付或退还的金额。注解
如果您在点击:guilabel:`关闭日记账条目`之前忘记锁定纳税日期,Odoo 会自动将您的会计期间锁定在与您的条目会计日期相同的日期。此安全机制可以防止出现一些财务错误,但如上所述,建议您先手动锁定纳税日期。