Italien¶

Konfiguration¶

Installera följande moduler för att få alla funktioner i den italienska lokaliseringen:

Information om företaget¶

När du konfigurerar företagets information ser du till att din redovisningsdatabas är korrekt konfigurerad. För att lägga till information, gå till Inställningar ‣ Allmänna inställningar, och i avsnittet Företag, klicka på Uppdatera info. Härifrån fyller du i fälten:

• Address: Företagets adress;

• VAT: Moms för företaget;

• Codice Fiscale: företagets skatteregistreringsnummer;

• Tax System: det skattesystem som företaget omfattas av;

Konfiguration av skatter¶

Många av funktionerna för e-fakturering implementeras med hjälp av Odoos skattesystem. Därför måste skatterna vara korrekt konfigurerade för att generera fakturor korrekt och hantera andra användningsområden för fakturering.

Den italienska lokaliseringen innehåller fördefinierade exempel på skatter för olika ändamål.

Skattebefrielse¶

Användning av försäljningsskatter som uppgår till noll procent (0%) krävs av italienska myndigheter för att hålla reda på exakt Tax Exemption Kind (Natura) och Law Reference som motiverar det undantag som används på en fakturarad.

Omvänd laddning¶

Mekanismen omvänd skattskyldighet är en momsregel som flyttar skyldigheten att betala moms från leverantören till kunden. Kunderna betalar i stället momsen själva till AdE. Det finns olika typer:

• Internal Reverse Charge (för inhemsk försäljning)

  Momsansvaret överförs till köparen för vissa kategorier av produkter och tjänster.
• External Reverse Charge (för försäljning inom EU)

  Moms ska betalas i det land där leveransen sker eller i det land där tjänsten utförs. När köparen själv är ett italienskt företag erbjuder EU en mekanism som gör det möjligt för säljaren att överföra sitt ansvar till köparen.

Fakturor¶

Omvända fakturor visar inget momsbelopp, men AdE kräver att säljaren anger Skattebefrielse och Lagreferens som aktiverar den omvända debiteringsmekanismen. Odoo tillhandahåller en uppsättning särskilda 0%-skatter som kan tilldelas varje fakturarad för omvänd skattskyldighet, vilket representerar de vanligaste konfigurationerna.

Vendor bills¶

Italienska företag som är föremål för omvänd skattskyldighet måste skicka informationen i den mottagna fakturan till AdE.

När du skapar en leverantörsfaktura kan du lägga till omvänd skatt i fältet Taxes. Du kan kontrollera vilka skatter som är tillgängliga genom att gå till Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes, du kan se att bland annat 10% varuskatt och 22% tjänsteskatt är aktiverade. På grund av den automatiska konfigurationen av den italienska skattepositionen aktiveras dessa automatiskt i skattelistan.

Tax grids¶

Den italienska lokaliseringen har ett specifikt skattetabell avsnitt för omvänd skattskyldighet. Dessa skattetabeller identifieras med taggen VJ, och kan hittas genom att gå till Redovisning ‣ Rapportering ‣ Revisionsrapporter: Skatterapport.

E-fakturering¶

SdI är det elektroniska faktureringssystem som används i Italien. Det gör det möjligt att skicka och ta emot elektroniska fakturor till och från kunder. Dokumenten måste vara i ett XML EDI-format som kallas FatturaPA och formellt bekräftas av systemet innan de levereras.

För att kunna ta emot fakturor och meddelanden måste tjänsten SdI meddelas om att användarens filer behöver skickas till Odoo och behandlas för deras räkning. För att göra detta måste du konfigurera Odoo’s Destination Code på AdE portalen.

1. Gå till Italienska myndigheters portal och autentisera dig;

2. Gå till avsnitt Fakturor och avgifter;

3. Ange användaren som juridisk part för det momsregistreringsnummer där du vill konfigurera den elektroniska adressen;

4. I Tillgängliga tjänster ‣ Elektronisk fakturering ‣ Registrera e-fakturaadress där alla elektroniska fakturor ska tas emot, infoga Odoo’s Destinationskod K95IV18, och bekräfta.

EDI-läge och auktorisering¶

Eftersom filerna överförs via Odoos server innan de skickas till SdI eller tas emot av din databas, måste du auktorisera Odoo att bearbeta dina filer från din databas. Detta gör du genom att gå till Redovisning ‣ Konfiguration ‣ Inställningar ‣ Elektronisk dokumentfakturering.

Det finns tre tillgängliga lägen:

• :guilabel:`Demo

  Detta läge simulerar en miljö där fakturor skickas till regeringen. I detta läge måste fakturorna laddas ner manuellt som XML-filer och laddas upp till :abbr:`AdE (Agenzia delle Entrate)`s webbplats.
• Test (experimentell)

  Detta läge skickar fakturor till en icke-produktions (dvs. test) tjänst som görs tillgänglig av AdE. Om du sparar denna ändring kommer alla företag i databasen att använda denna konfiguration.
• Officiell

  Detta är ett produktionsläge som skickar dina fakturor direkt till AdE.

När du har valt ett läge måste du acceptera villkoren genom att markera Tillåt Odoo att behandla fakturor, och sedan Spara. Du kan nu registrera dina transaktioner i Odoo Bokföring.

Process¶

Inlämning av fakturor till SdI för Italien är en elektronisk process som används för obligatorisk överföring av skattehandlingar i XML-format mellan företag och AdE för att minska fel och verifiera att transaktionerna är korrekta.

Skapande av XML-dokument¶

Odoo genererar de nödvändiga XML-filerna som bilagor till fakturor i formatet FatturaPA som krävs av AdE. När de fakturor som behövs är valda, gå till Action och klicka på Send and Print.

När popup-fönstret öppnas finns det ett urval av åtgärder som kan vidtas. Generate XML File genererar bilagorna.

XML-filen och PDF-filen finns bifogade till fakturan.

Inlämning till SDI¶

Alternativet Send to Tax Agency i dialogen Send and Print skickar bilagan till Proxy Server, som samlar alla förfrågningar och sedan skickar dem via en WebServices-kanal till SdI. Kontrollera fakturans sändningsstatus med knappen Check Sending högst upp i fakturans vy.

Bearbetning av SDI¶

SdI tar emot dokumentet och kontrollerar att det inte innehåller några fel. I detta skede är fakturan i SdI Processing tillstånd, vilket visas på fakturan. Fakturan tilldelas också ett FatturaPA Transaction-nummer som visas på fliken Electronic Invoicing. Kontrollerna kan ta olika lång tid, från några sekunder upp till en dag, beroende på kön av fakturor som skickas i hela Italien.

Godkännande¶

Om dokumentet är giltigt registreras det och betraktas som skattemässigt giltigt av AdE, som kommer att fortsätta med arkivering i Substituerande lagring (Conservazione Sostitutiva) om detta uttryckligen begärs på byråns portal.

SdI Destination Code försöker skicka fakturan till kunden på den angivna adressen, oavsett om det är en PEC e-postadress eller en SdI Destination Code för deras ERP:s WebServices-kanaler. Maximalt 6 försök görs per 12 timmar, så även om processen misslyckas kan den ta upp till tre dagar. Fakturastatusen är Accepted by SDI, Forwarding to Partner.

Eventuellt avslag¶

SdI kan hitta felaktigheter i sammanställningen, eventuellt även formella sådana. I detta fall är fakturan i tillståndet SDI Rejected. Observationerna från SdI infogas högst upp på fliken Faktura. För att lösa problemet räcker det att ta bort fakturans bilagor, återföra fakturan till Draft och åtgärda felen. När fakturan är klar kan den skickas igen.

Vidarebefordran slutförd¶

Fakturan har levererats till kunden, men du kan fortfarande skicka en kopia till kunden i PDF via e-post eller post. Dess status är Accepted by SDI, Delivered to Partner.

Om SdI inte kan kontakta din kund, kanske de inte är registrerade på AdE-portalen. Se i så fall till att skicka fakturan i PDF-format via e-post eller post. Fakturan är då i Accepted by SDI, Partner Delivery Failed tillstånd.

Integration av skatter¶

När du får en leverantörsfaktura, antingen från SdI, från papper eller från en importerad XML-fil, kan Skatteverket begära att du skickar tillbaka viss skatteinformationsintegration till SdI. Det händer när en transaktion som var skattebefriad blir skattepliktig av någon anledning.

Odoo kan upptäcka att din leverantörsfaktura kan tolkas som ett dokument av en typ som behöver skatteintegration, enligt vad som beskrivs i avsnittet Dokumenttyper.

Viktigt

Se till att du ersätter 0% försäljningsskatt på fakturan du fick med de skatter du ska betala till AdE. En knapp visas sedan högst upp på formuläret för en enskild leverantörsfaktura för att skicka dem.

När du klickar på knappen Send Tax Integration genereras en XML-fil av lämplig Document Type, som bifogas fakturan och skickas som för fakturor.

Dokumenttyper¶

Enligt SdI måste företag skicka kundfakturor och andra dokument via EDI.

Följande Dokumenttyp-koder identifierar alla tekniskt sett olika användningsområden.

TD01 - Fakturor¶

Detta representerar det inhemska standardscenariot för alla fakturor som utväxlas via SdI. Alla fakturor som inte faller under något av de specifika specialfallen kategoriseras som en vanlig faktura, identifierad med Dokumenttyp TD01.

TD02 - Handpenning¶

Down payment fakturor importeras/exporteras med en annan Document Type kod TDO2 än vanliga fakturor. Vid import av fakturan skapas en vanlig leverantörsfaktura.

Odoo exporterar transaktioner som TD02 om följande villkor är uppfyllda:

1. Det är en faktura;

2. Alla fakturarader är relaterade till försäljningsorderrader för handpenning.

TD04 - Kreditnotor¶

Det är standardscenariot för alla kreditnotor som utfärdas till inhemska kunder, när vi formellt måste bekräfta att säljaren minskar eller annullerar en tidigare utfärdad faktura, till exempel vid överfakturering, felaktiga varor , eller överbetalning. Precis som fakturor måste de skickas till SdI, deras Document Type TD04

TD07, TD08, TD09 - Förenklad fakturering¶

Förenklade fakturor (TD07), kreditnotor (TD08) och debetnotor (TD09) kan användas för att intyga inhemska transaktioner under 400 EUR (inklusive moms). Dess status är densamma som för en vanlig faktura, men med färre informationskrav.

För att en förenklad faktura ska kunna upprättas måste den innehålla:

1. Kundfaktura referens: unik numreringssekvens med inga luckor;

2. Invoice Date: fakturans utställningsdatum;

3. Företagsinformation: säljarens fullständiga uppgifter (moms/TIN-nummer, namn, fullständig adress) under General Settings ‣ Companies (section);

4. VAT: köparens moms/TIN-nummer (på partnerformuläret);

5. Total: det totala beloppet (inklusive moms) för fakturan.

I EDI exporterar Odoo fakturor som förenklade if:

1. Det är en inhemsk transaktion (dvs. partnern är från Italien);

2. Ditt företags obligatoriska fält (VAT Number eller Codice Fiscale, Fiscal Regime, och fullständig adress) är ifyllda;

3. Partnerns adress är inte fullständigt angiven (dvs. den saknar ort eller postnummer);

4. Det totala beloppet inklusive moms är mindre än 400 EUR.

TD16 - Intern omvänd laddning¶

Interna reverse charge-transaktioner (se Skattebefrielse och Omvänd laddning) exporteras som TD16 om följande villkor är uppfyllda:

• Det är en säljarräkning;

• Den har minst en skatt på fakturaraderna som är riktad mot en av dessa skattegrindar: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13, VJ14, VJ15, VJ16, VJ17

TD17 - Köpa tjänster från utlandet¶

Vid köp av tjänster från EU och icke EU länder fakturerar den utländska säljaren en tjänst med ett pris exklusive moms, eftersom den inte är skattepliktig i Italien. Momsen betalas av köparen i Italien.

• Inom EU: köparen integrerar den mottagna fakturan med momsen som ska betalas i Italien (dvs. leverantörsfakturans skatteintegration);

• Icke-EU: köparen skickar en faktura till sig själv (dvs. självfakturering).

Odoo exporterar en transaktion som TD17 om följande villkor är uppfyllda:

• Det är en säljarräkning;

• Den har minst en skatt på fakturaraderna som är riktad mot skattetabellen VJ3;

• Alla fakturarader har antingen Tjänster som produkter, eller en skatt med Tjänster som skatteområde.

TD18 - Köpa varor från EU¶

Fakturor som utfärdas inom EU följer ett standardformat, därför krävs endast en integrering av den befintliga fakturan.

Odoo exporterar en transaktion som TD18 om följande villkor är uppfyllda:

• Det är en säljarräkning;

• partnern är från ett EU-land;

• Den har minst en skatt på fakturaraderna som är riktad mot skattetabellen VJ9;

• Alla fakturarader har antingen Konsumtionsvaror som produkter, eller en skatt med Varor som skatteområde.

TD19 - Köpa varor från momsdeposition¶

Köpa varor från en utländsk säljare, men varorna finns redan i Italien i en momsdeposition.

• Från EU: köparen integrerar den mottagna fakturan med momsuppgifterna för Italien (dvs. integrering av skatter på leverantörsfakturor);

• Icke-EU: köparen skickar en faktura till sig själv (dvs. självfakturering).

Odoo exporterar en transaktion som en TD19 om följande villkor är uppfyllda:

• Det är en säljarräkning;

• Den har minst en skatt på fakturaraderna som är riktad mot skattetabellen VJ3;

• Alla fakturarader har antingen Consumables som produkt, eller en skatt med Goods som skatteområde.

TD24 - Uppskjutna fakturor¶

En uppskjuten faktura är en faktura som utställs vid en senare tidpunkt än vid försäljning av varor eller tillhandahållande av tjänster. En uppskjuten faktura måste utfärdas senast den 15:e dagen i månaden efter den leverans som omfattas av dokumentet.

Det är vanligtvis en sammanfattningsfaktura som innehåller en lista över flera försäljningar av varor eller tjänster som genomförts under månaden. Företaget har rätt att gruppera försäljningen till en faktura, som vanligtvis utfärdas i slutet av månaden för bokföringsändamål. Uppskjutna fakturor är standard för grossister som har återkommande kunder.

Om varorna transporteras av en transportör har varje leverans ett tillhörande Documento di Transporto (DDT), eller Transportdokument. Den uppskjutna fakturan måste innehålla uppgifter om alla DDT för bättre spårning.

Odoo exporterar transaktioner som TD24 om följande villkor är uppfyllda:

1. Det är en faktura;

2. Den är kopplad till leveranser vars DDT har ett annat datum än fakturans utställningsdatum.

TD28 - San Marino¶

Fakturor¶

San Marino och Italien har särskilda avtal om e-fakturering. Som sådana följer fakturor de vanliga reglerna för omvända debiteringar. Du kan använda rätt Dokumenttyp beroende på fakturatyp: TD01, TD04, TD05, TD24, TD25. Ytterligare krav ställs inte av Odoo. Användaren uppmanas dock av State att:

• Välj en skatt med Tax Exemption Kind inställd på N3.3;

• Använd den generiska SdI Destinationskod 2R4GT08.

Fakturan vidarebefordras sedan av ett särskilt kontor i San Marino till rätt företag.

Leverantörsfakturor¶

När en pappersfaktura tas emot från San Marino, måste alla italienska företag skicka denna faktura till AdE genom att ange det särskilda värdet TD28 i e-fakturans Document Type-fält.

Odoo exporterar en transaktion som TD28 om följande villkor är uppfyllda:

1. Det är en säljarräkning;

2. Den har minst en skatt på fakturaraderna som är inriktad på skattetabellerna VJ;

3. Partnerns land är San Marino.

Företag inom offentlig förvaltning (B2G)¶

PA företag är underkastade mer kontroll än privata företag eftersom de hanterar offentliga medel som kommer från skattebetalarna. EDI-processen lägger till några steg till den regelbundna, eftersom PA-företag kan acceptera eller vägra fakturor.

CIG, CUP, inköpsorderdata¶

För att säkerställa en effektiv spårbarhet av betalningar från offentliga förvaltningar måste elektroniska fakturor som utfärdas till offentliga förvaltningar innehålla följande:

• CIG, utom i fall av undantag från spårbarhetskrav som föreskrivs i lag nr 136 av den 13 augusti 2010;

• CUP, i fråga om fakturor som avser offentliga arbeten.

Om XML-filen kräver det, kan AdE endast genomföra betalningar av elektroniska fakturor när XML-filen innehåller en CIG och CUP.

Delad betalning¶

Mekanismen Split Payment fungerar ungefär som Omvänd laddning.

Den specifika Scissione dei Pagamenti skattepositionen är tillgänglig för att hantera partners som tillhör PA.

Process¶

Digital kvalificerad signatur¶

För fakturor och räkningar som är avsedda för PA krävs en Digital Qualified Signature för alla filer som skickas via SdI. XML-filen måste vara certifierad med ett certifikat som antingen är:

• ett smart kort;

• en USB-token;

• en HSM.

Godkännande eller avslag¶

Efter att ha mottagit fakturan via SdI har PA företaget 15 dagar på sig att acceptera fakturan. Om det gör det avslutas processen här. Om PA-företaget avvisar fakturan, anses den fortfarande giltig när den har accepterats av SdI. Du måste då utfärda en kreditnota för att kompensera och skicka den till SdI.

Utgångna villkor¶

Om PA företaget inte svarar inom 15 dagar, måste du kontakta PA företaget direkt och skicka dem både fakturan och det mottagna meddelandet om tidsfristen via e-post. Du kan göra en överenskommelse med dem och manuellt ställa in rätt SdI State på din faktura.