이탈리아¶

환경 설정¶

다음 모듈을 :ref:`설치 <general/install>`하면 이탈리아 현지화 기능을 모두 사용할 수 있습니다.

회사 정보¶

회사 정보를 설정하여 회계 데이터베이스가 정확한지 확인합니다. 정보를 추가하려면 설정 ‣ 일반 설정`으로 이동하여 :guilabel:`회사 섹션에서 :guilabel:`정보 업데이트`를 클릭합니다. 여기에서 다음 필드를 입력합니다.

• 주소: 회사 주소

• 부가가치세: 회사 부가가치세 번호

• 회계 코드: 회사 회계 코드

• 세금 시스템: 회사가 속한 세금 시스템

전자 청구서¶

:abbr:`SdI (Sistema di Interscambio)`는 이탈리아에서 사용되는 전자 청구서 발행 시스템입니다. 고객과 전자 청구서를 주고받을 수 있습니다. 문서 형식은 반드시 XML이어야 하며 발송 전에 시스템에서 공식적으로 유효성을 검사해야 합니다.

청구서 및 알림을 수신하려면 SdI 서비스에 사용자의 파일 전송 방법을 Odoo**로 선택하여 사용자 대신 처리된다는 내용을 알려야 합니다. 이렇게 하려면 **Agenzia Delle Entrate 포털에서 Odoo의 :guilabel:`Codice Destinatario`를 설정해야 합니다.

1. https://ivaservizi.agenziaentrate.gov.it/portale/로 이동하여 인증합니다.

2. :menuselection:`요금 및 수수료`로 이동합니다.

3. 전자 주소를 설정하려는 부가가치세 번호 사용자를 법적 당사자로 설정합니다.

4. :menuselection::사용 가능한 서비스 --> 전자 주소 등록 --> 전체 전자 주소를 저장할 텔레마티코 주소 등록`에서 Odoo의 :guilabel:`대상 코드 `K95IV18`을 입력한 후 확인합니다.

전자 데이터 교환 (EDI: Electronic Data Interchange)¶

Odoo는 이탈리아 현지화에서 FatturaPA EDI 형식을 사용하며 설치 시 전표 기본값으로 사용 설정됩니다. 파일 처리 권한**이 설정이 완료되면 모든 **청구서 및 **공급업체 청구서**가 자동으로 발송됩니다.

전자 청구서 항목에서 청구서의 현재 상태를 확인할 수 있습니다. XML 파일은 청구서의 **메시지창**에 있습니다.

파일 처리 권한 (Odoo)¶

파일은 Odoo 서버를 통해 전송이 된 후에 :abbr:`SdI (Sistema di Interscambio)`로 전송되거나 데이터베이스에 수신이 되므로, 데이터베이스에서 파일을 처리하려면 Odoo에 권한을 부여해야 합니다. 권한 작업을 하려면 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 설정 –> 전자 문서 청구서`로 이동합니다.

사용할 수 있는 모드에는 **세 가지**가 있습니다.

데모

이 모드에서는 정부로 청구서를 전송하는 환경을 시뮬레이션합니다. 이 모드에서 청구서를 XML 파일로 수동 다운로드하고 국세청 웹사이트에 업로드해야 합니다.

테스트 (시험용)

이 모드에서는 **국세청**에서 제공하는 비프로덕션 (예: 테스트) 서비스로 청구서를 전송합니다. 변경 사항을 저장하면 데이터베이스에 있는 모든 회사에 설정한 내용이 적용됩니다.

공식

청구서를 **국세청**으로 직접 전송하는 프로덕션 모드입니다.

모드를 선택한 후에는 Odoo에서 청구서 처리 허용 확인란에 표시한 다음 :guilabel:`저장`을 선택하여 **이용약관**에 동의해야 합니다. 이제 Odoo 회계에서 거래를 기록할 수 있습니다.

세금 환경 설정¶

많은 경우에 전자 청구서의 기능은 Odoo의 세금 시스템을 통해 구현됩니다. 따라서 청구서를 알맞게 생성하고 기타 청구 건을 다루기 위해서는 정확하게 세금을 설정하는 것이 매우 중요합니다. 예를 들어 대리 납부 세금 유형에는 특정한 환경 설정이 있어야 합니다. 대리 납부 세금의 경우, 판매자는 고객에게 부가가치세를 청구하지 않고 고객이 부가가치세를 직접 정부에 납부합니다. 주요 유형으로는 **두 가지**가 있습니다.

• 외부 내리 납부;

• 내부 대리 납부.

외부 대리 납부¶

청구서¶

수출용 청구서를 만들려면 청구서 내역에 있는 세금이 모두 대리 납부**로 설정되어 있어야 합니다. **이탈리아 현지화에서는 EU 수출용 대리 납부 **예시**가 포함되어 있어서 참고용으로 사용할 수 있으며 (‘0% EU’, 청구서 라벨 ‘00eu’). 회계 ‣ 환경 설정 ‣ 세금`에서 확인할 수 있습니다. 수출 시에는 부가가치세가 면제되므로 **대리 납부**하는 세금에는 :guilabel:`면세 종류와 :guilabel:`참조 법령`이 모두 입력되어 있어야 합니다.

청구서에서 세금 항목에 해당하는 세금을 선택합니다. 발행된 청구서의 XML 파일을 열면 다음과 같은 **추가 정보**를 확인할 수 있습니다.

• SdI 주소 (대상 코드): **EU**나 **EU 외 지역**에 모두 반드시 입력해야 합니다.

• 국가 ID: 반드시 2자리 ISO (Alpha-2) 코드로 된 해외 판매자의 국가 정보가 있어야 합니다 (예: ‘이탈리아’의 경우 IT).

• CAP: 반드시 `00000`을 입력합니다.

• Partita Iva (부가가치세 번호): EU 사업자**의 경우 **부가가치세 번호를, EU 외 사업자**의 경우.`OO99999999999` (‘0이 아닌 **문자 ‘O’ 두 개)를 반드시 넣어야 합니다. 부가가치세 번호가 없는 개인 고객의 경우에는 ‘0000000’을 사용합니다.

• 재정 코드: 실제 **재정 코드**가 없는 외국 법인의 경우 인식 가능한 식별자가 모두 유효합니다.

**청구서**의 경우, 기술적으로 여러 가지 환경 설정을 문서 유형 코드를 통하여 식별합니다.

• TD02 - 선결제 금액

• TDO7 - 간이 청구서

• TD08 - 간이 대변전표

• TD09 - 간이 차변전표

• TD24 - 이연 청구서

공급업체 청구서¶

EU 국가에서 품목이나 서비스 (또는 비 EU 국가에서 서비스)를 구매하는 이탈리아 회사는 수령한 청구서에 포함된 정보를 Agenzia delle Entrate**에 전송해야 합니다. 이를 통해 청구서에 세금 관련 정보를 작성하여 전송할 수 있습니다. 판매자는 :guilabel:`Cedente/Prestatore`로 설정되어야 하며 구매자는 :guilabel:`Cessionario/Committente`로 설정되어야 합니다. 공급업체 청구서의 **XML 문서에 포함된 공급업체의 자격 증명은 :guilabel:`Cedente/Prestatore`로 표시되고 회사의 자격 증명은 :guilabel:`Cessionario/Committente`로 표시됩니다.

공급업체 청구서에 세금을 입력할 때 세금 대리 납부 항목을 선택할 수 있습니다. 재정 위치가 이탈리아일 때 자동으로 활성화되는 기능입니다. 회계 ‣ 환경 설정 ‣ 세금`으로 이동하면 `10% 및 22%`로 :guilabel:`상품 및 서비스 세금 범위가 활성화되고 정확한 세금표로 값으로 사전에 설정됩니다. 회계 기장과 세금계산서 기재를 정확히 할 수 있도록 자동으로 설정됩니다.

**공급업체 청구서**의 경우 구성 유형 **세 가지**는 기술적으로 :guilabel:`문서 유형`라는 코드로 식별됩니다.

• TD17 - EU 및 EU 외 국가에서 서비스 구매

• TD18 - EU**에서 **상품 구매

• TD19 - 해외 공급업체로부터 **상품**을 구매하지만 **이탈리아**에 **상품**에 대한 **부가가치세 예치금**이 있습니다.

내부 대리 납부¶

‘대리 납부’ 세금표¶

이탈리아 현지화에는 대리 납부 세금용 특정 세금표 섹션이 있습니다. 이러한 세금표는 VJ 태그로 식별할 수 있으며 :menuselection:`회계 –> 보고 –> 감사 보고서: 세금계산서`에서 확인할 수 있습니다.

산 마리노¶

청구서¶

산마리노와 이탈리아는 전자 청구서 발행 업무에 관한 특별 협정을 맺고 있습니다. 따라서 청구서**는 일반적인 **대리 청구 규칙에 의거합니다. Odoo에서는 추가 요구 사항이 강제 사항은 아니지만 다음과 같은 주 요구 사항이 있습니다.

• :guilabel:`면세 있음 (이탈리아)`로 선택되어 있는 항목을 선택한 후 :guilabel:`면세`를 `N3.3`으로 설정합니다.

• 일반 SdI 대상 코드 `2R4GT08`을 사용합니다. 청구서가 산마리노에 있는 전담 사무실을 통해 대상 기업체로 정확히 전달됩니다.

청구서¶

산마리노에서 종이 청구서**를 수령한 이탈리아 회사는 **반드시 전자 청구서 :guilabel:`Tipo Documento`에 특수 값 ‘TD28’을 지정 표시하여 해당 청구서를 **Agenzia delle Entrate**에 **제출**해야 합니다.

Pubblica amministrazione(B2G)¶

디지털 적격 서명¶

Pubblica Amministrazione (B2G)**로 전송할 청구서 및 업체 청구서의 경우 :abbr:`SdI (Sistema di Interscambio)`를 통해 전송하는 파일에는 모두 **디지털 적격 서명**이 필요합니다. **XML 파일은 다음 인증서 중 하나를 사용하여 인증해야 합니다.

• 스마트 카드;

• USB 토큰;

• 하드웨어 보안 모듈 (HSM).

CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto¶

공공 기관에서 효과적으로 결제 추적을 할 수 있도록, 공공 기관에 발행된 전자 청구서에는 반드시 다음과 같은 내용이 있어야 합니다.

• CIG, 단, 2010년 8월 13일자 법령 제136호에 규정된 추적가능성 의무에서 제외되는 경우는 제외로 함

• CUP, 공공 사업과 관련된 청구서인 경우

XML 파일에서 필요한 경우, Agenzia Delle Entrate**는 **XML 파일에 CIG. 각각의 전자 청구서에는 :abbr:`SdI (Sistema di Interscambio)`가 수취인에게 정확히 전달될 수 있도록 고유 식별 코드를 나타내는 :abbr:`CUU(Codice Univoco Ufficio)`를 표시하는 것이 필요합니다.